Der Oberbürgermeister
Vorlage
Federführende Dienststelle:
Stadttheater und Musikdirektion
Beteiligte Dienststelle/n:
Vorlage-Nr:
Status:
AZ:
Datum:
Verfasser:
E 46/47/0005/WP17
öffentlich
02.03.2015
Zweiter Vierteljahresbericht zum Wirtschaftsplan 2014/2015 von
Stadttheater und Musikdirektion Aachen per 31.01.2015
Beratungsfolge:
TOP:__
Datum
Gremium
Kompetenz
26.03.2015
BSTVH
Kenntnisnahme
Finanzielle Auswirkungen
Entf.
Beschlussvorschlag:
Der Betriebsausschuss Theater und Volkshochschule nimmt den Zweiten Vierteljahresbericht zum
Wirtschaftsplan 2014/2015 von Stadttheater und Musikdirektion Aachen per 31.01.2015 zustimmend
zur Kenntnis.
Schwier
Vorlage E 46/47/0005/WP17 der Stadt Aachen
Rüber
Ausdruck vom: 06.03.2015
Seite: 1/2
Erläuterungen:
Vorbemerkungen:
–
–
–
Gemäß § 20 EigVO NRW ist der Vierteljahresbericht per 31.01.2015 (Abschluss 2. Quartal)
vorzulegen.
Der Vierteljahresbericht gemäß Anlage zeigt hierzu das buchhalterische Ergebnis
(Buchungsstand: 10.02.2015) sowie eine darauf basierende Prognose auf das voraussichtliche
Jahresabschlussergebnis der Erfolgsrechnung.
Nach dem jetzigen Kenntnisstand ist davon auszugehen, dass der laufende Wirtschaftsplan bei
unverändertem städtischen Betriebskostenzuschuss auskömmlich sein wird.
Erläuterung der Prognose:
Erträge
–
Quartalsergebnis besser als Plan wegen einmaliger periodenfremder Erträge aus der Entwertung
nicht mehr einlösbarer Wertgutscheine früherer Spielzeiten. Dieser Einmaleffekt schlägt sich auch
in der Jahresprognose entsprechend nieder. Daneben beinhaltet die Prognose voraussichtliche
einmalige Erträge aus der Auflösung nicht in Anspruch genommener Rückstellungen.
Personalaufwand
–
–
Quartalsergebnis nahezu im Plan, lt. Jahresprognose wird jedoch eine Planüberschreitung
erwartet wegen ab März 2015 zu gering geplanter tariflich bedingter Personalkostensteigerungen.
Die Überschreitung zeigt sich im Wesentlichen bei KG 41 / 42, da hier die Kosten für die zeitweise
erforderlichen Besetzungen freier Stellen mit Gästen anfallen.
Sachaufwand
–
Es ist davon auszugehen, dass mögliche Planüberschreitungen bei einzelnen Konten(gruppen)
durch gegenüber Plan geringeren Aufwand bei anderen Konten(gruppen) innerhalb der
Kontenklasse insgesamt kompensiert werden können.
Abschreibungen (AfA)
–
Tatsächlicher Aufwand leicht besser als Plan.
Städt. Betriebskostenzuschuss (BKZ)
–
–
Teilzahlung des BKZ für Aug – Dez 2014 ist erfolgt.
Zusätzlich 1/12 des mit Dez. II abgestimmten Jahresplanwertes per 31.01.2015 als IST-Forderung
für Jan 2015 gebucht.
Voraussichtliches Gesamtergebnis
–
Aufgrund der oben beschriebenen Einmaleffekte bei den Erträgen wird nach jetzigem Stand der
Erkenntnisse ein Überschuss von ca. 78 TEuro zum Ende des Wirtschaftsjahres erwartet.
Investitionen / Vermögensplan
–
Die Investitionen bewegen sich insgesamt im Rahmen des geltenden Vermögensplans.
Anlage/n:
Zweiter Vierteljahresbericht per 31.01.2015 von Stadttheater und Musikdirektion Aachen
Vorlage E 46/47/0005/WP17 der Stadt Aachen
Ausdruck vom: 06.03.2015
Seite: 2/2
Stadttheater und Musikdirektion Aachen
Spielzeit 2014/2015
– Vierteljahresbericht per 31.01.2015 (2. Quartal) –
Ergebniskonten
*
*
**
*
*
*
*
*
*
**
*
*
*
*
*
*
*
**
**
***
***
****
Umsatzerlöse
Sonstige Erträge
Erträge
40 - Festes Personal
41 - Teilspielzeitbeschäftigte
42 - Selbstständige Gäste
43 - Beamte
44 - Versorgungsempfänger
49 - Sonstiger Personalaufwand
Personalaufwand
50 - Lieferungen und Leistungen
51 - Überlassungsentgelte
52 - Marketing
53 - Musikal. Mat. & Rechte
54 - Ge- / Verbrauchsmat. Bühne
56 - Sonst. betr. Aufwand
57 - Gesond. Aufw. eig. Gastsp./-konz.
Sachaufwand
Abschreibungen u. Zinsen
Betriebsergebnis vor städt. BKZ
Städt. BKZ
Betriebsergebnis nach städt. BKZ
IST per
31.01.2015
-1.158,0
-487,8
-1.645,8
7.282,2
476,0
725,2
243,1
17,7
3,5
8.747,7
744,1
858,0
164,4
202,2
219,3
262,2
4,7
2.454,9
112,3
9.669,0
-9.714,0
-44,9
Antlg. Plan
per
31.01.2015
-985,9
-532,9
-1.518,8
7.654,3
321,3
496,1
229,2
20,5
15,0
8.736,3
756,0
865,8
150,5
115,0
185,0
313,0
112,5
2.497,8
123,9
9.839,1
-9.714,0
125,2
(TEuro)
Abw
(abs)
-172,0
45,1
-127,0
-372,1
154,7
229,1
13,9
-2,8
-11,5
11,4
-11,9
-7,8
14,0
87,2
34,3
-50,8
-107,8
-42,9
-11,6
-170,1
0,0
-170,1
Abw
(%)
17,45
8,468,36
4,8648,16
46,19
6,06
13,5376,930,13
1,570,909,28
75,83
18,53
16,2395,851,729,381,73< -100
Prognose 2.
Halbjahr
-1.205,1
-999,9
-2.205,0
8.075,1
426,3
417,9
229,2
20,5
15,0
9.184,0
836,0
865,8
150,5
115,0
185,0
313,0
112,5
2.577,8
123,9
9.680,7
-9.714,0
-33,2
Prognose
Jahresergebnis
Gesamt-Plan
2014/15
-2.363,0
-2.191,0
-1.487,7
-1.065,8
-3.850,8
-3.256,8
15.357,4
15.308,6
902,2
642,5
1.143,1
992,1
472,3
458,4
38,2
41,0
18,5
30,0
17.931,7
17.472,6
1.580,1
1.512,0
1.723,8
1.731,6
314,9
300,9
317,2
230,0
404,3
370,0
575,2
626,0
117,2
225,0
5.032,6
4.995,5
236,2
247,8
19.349,7
19.459,1
-19.427,9
-19.427,9
-78,2
31,2
(TEuro)
Abw
(abs)
-172,0
-421,9
-594,0
48,8
259,7
151,0
13,9
-2,8
-11,5
459,1
68,1
-7,8
14,0
87,2
34,3
-50,8
-107,8
37,1
-11,6
-109,4
0,0
-109,4
Abw
(%)
7,85
39,59
18,24
0,32
40,43
15,22
3,03
6,7638,472,63
4,51
0,454,64
37,92
9,26
8,1247,930,74
4,690,56< -100