Die Oberbürgermeisterin
Vorlage
Vorlage-Nr:
E 42/0035/WP18
Federführende Dienststelle:
E 42 - Volkshochschule
Beteiligte Dienststelle/n:
Status:
öffentlich
Datum:
Verfasser/in:
25.11.2021
Entwurf Wirtschaftsplan 2022 der Volkshochschule Aachen
einschließlich mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung 2022 bis
2026
Ziele:
Beratungsfolge:
Datum
14.12.2021
18.01.2022
26.01.2022
Gremium
Betriebsausschuss VHS
Finanzausschuss
Rat der Stadt Aachen
Zuständigkeit
Anhörung/Empfehlung
Kenntnisnahme
Entscheidung
Beschlussvorschlag:
1.
Der Betriebsausschuss Volkshochschule empfiehlt gemäß § 7 Abs. 4 und 11 sowie § 12 Abs.
2 der Satzung der Volkshochschule Aachen dem Rat der Stadt Aachen den Entwurf des
Wirtschaftsplanes der Volkshochschule 2022 entsprechend der Verwaltungsvorlage festzustellen.
Gleichzeitig nimmt der Betriebsausschuss Volkshochschule die mittelfristige Ergebnis- und
Finanzplanung 2022 bis 2026 zur Kenntnis.
2.
Der Finanzausschuss nimmt die Verwaltungsvorlage des Entwurfs des Wirtschaftsplanes der
Volkshochschule 2022 gemäß § 7 Abs. 11 der Satzung der Volkshochschule Aachen zur Kenntnis
3.
Auf Empfehlung des Betriebsausschusses Volkshochschule und nach Kenntnisnahme durch
den Finanzausschuss stellt der Rat der Stadt Aachen gemäß § 7 Abs. 11 der Satzung der
Volkshochschule Aachen den Wirtschaftsplan der Volkshochschule 2022 fest.
4.
Gleichzeitig nimmt der Rat der Stadt Aachen die mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung
2022 bis 2026 zur Kenntnis.
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Ausdruck vom: 07.12.2021
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Finanzielle Auswirkungen
JA
NEIN
x
Klimarelevanz
Bedeutung der Maßnahme für den Klimaschutz/Bedeutung der Maßnahme für die
Klimafolgenanpassung (in den freien Feldern ankreuzen)
Zur Relevanz der Maßnahme für den Klimaschutz
Die Maßnahme hat folgende Relevanz:
keine
positiv
negativ
nicht eindeutig
groß
nicht ermittelbar
x
Der Effekt auf die CO2-Emissionen ist:
gering
mittel
x
Zur Relevanz der Maßnahme für die Klimafolgenanpassung
Die Maßnahme hat folgende Relevanz:
keine
positiv
negativ
nicht eindeutig
x
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Ausdruck vom: 07.12.2021
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Erläuterungen:
Allgemeines
Die Volkshochschule Aachen als eigenbetriebsähnliche Einrichtung der Stadt Aachen ohne eigene
Rechtspersönlichkeit, geführt nach den Vorschriften des Weiterbildungsgesetztes, der EigVO NRW
und der Gemeindeordnung NRW, erstellt satzungsgemäß - § 12 - den Wirtschaftsplan für 2022.
Dieser umfasst:
- den Erfolgsplan
- den Vermögensplan
- die Stellenübersicht
- die mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung 2022 – 2026.
Erläuterungen der Planansätze
Der Jahresabschluss 2020 schließt mit einem Plus in Höhe von 24 TEUR ab. Das Jahresergebnis soll
gem. § 14 Abs.4 der Satzung mit der Rücklage verrechnet werden, um so die Rücklage weiter
aufzubauen.
Die tariflichen Erhöhungen für die Beschäftigten sind mit 1,2 % eingearbeitet.
Der Wirtschaftsplan 2022 enthält ein Risikoportal in Höhe von ca. 500 TEUR. Ein großer Teil des
Risikoportals ist bei den Teilnehmendenentgelten, Studienreisen und Zuweisungen (Drittmitteln)
verankert, da durch die geltenden Hygienevorschriften seit der Corona-Pandemie von deutlich
geringeren Teilnehmendenzahlen in den Kursen ausgegangen wird. Auch ist das zukünftige
Anmeldeverhalten der Teilnehmenden schwer kalkulierbar, daher kann es zu einer deutlich höheren
Ausfallquote im geplanten Kursangebot kommen.
Preissteigerungen im Sachhaushalt wurden am Preisindex orientiert geplant. Die Volkshochschule ist
weiterhin aktiv bei der Akquisition von Drittmitteln in diversen Förderprogrammen des Landes (z.B.
NRWeltoffen), der EU und des Bundes, z. B. Maßnahmen des Bundesamtes für Migration und
Flüchtlinge (BAMF).
Die Programmbereiche optimieren ihr Angebot kontinuierlich und planen zusätzliche Maßnahmen, um
das Risikoportal zu schließen. Außerdem überprüfen sie immer wieder die Produktpalette, um neue
Bedarfe erfüllen zu können. Ausgewiesen sind im Risikomanagement kalkulierte
Teilnehmendenbeträge für Kursangebote, Bildungsurlaube, Firmenkurse und Projektmittel in den
Programmbereichen.
Die mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung 2022 bis 2026 spiegelt ein abgestimmtes modulares
Konzept wider, das zum Ziel hat, das Risikoportal schrittweise zu schließen.
Hier ist anzumerken, dass die Finanzierung über Drittmittel (Projektmarkt) unsicher ist; der Plan ist
daher in diesem Punkt mit Risiken ausgewiesen.
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Ausdruck vom: 07.12.2021
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Voraussetzung für die Prognose ist, dass sich die derzeitigen Rahmenbedingungen nicht verändern
und die Nutzung der städt. Gebäude in unveränderter Form weiterhin möglich ist.
Investitionen
Im Jahr 2022 soll, vorbehaltlich der Bewilligung des Projektes „Digitale Sonderausstattung für
Homeschooling, digital gestützter Präsenzunterricht und Blended Learning in den Lehrgängen nach §
6 WbG“, für alle Teilnehmer*innen des College eine Ausstattung mit mobilen Endgeräten erfolgen. Die
mobilen Endgeräte werden in Kursstärke beschafft und zukünftig semesterweise an die
Teilnehmer*innen ausgeliehen. Neben dem Präsenzunterricht mit digitalen Anteilen kann so zukünftig
Blended Learning (Kombination von digitalen Unterrichteinheiten und Präsenzunterricht) stattfinden.
Für das Hauptgebäude in der Peterstraße sind weitere Anschaffungen bzw. das Leasing notwendiger
Hard- und Software für ein zukunftsfähiges digitales Kursangebot mit interaktiven, multifunktionalen
Unterrichtsmöglichkeiten vorgesehen. Von FB 11/400 verlagerte Leitungskosten und der Anschluss an
das städt. Netz mit Umstellung auf VDI führen zu deutlich höheren Kosten für jeden Arbeitsplatz, hinzu
kommt eine Umstellung auf GroupWare Gold. Im Vergleich zum Jahresabschluss 2020 werden im
Jahr 2022 höheren Betriebskosten bei den Servicekosten Regio-IT (57 %) in der Position Bürobedarf
anfallen. Der Mehraufwand für das Jahr 2022 wird durch eine Zuschusserhöhung von 101 TEUR
seitens FB 20 aufgefangen. Die Kostenübernahme/Kostenreduzierung für die Folgejahre bedarf noch
weiterer Absprachen.
Die Renovierungsarbeiten in den Unterrichtsräumen inklusiver Neubeschaffung der
Unterrichtsmöblierung werden sukzessive weitergeführt.
Erfolgsplan
Die Erläuterungen erfolgen im Einzelnen zu den folgenden Positionen:
Erträge
Zu 1. Umsatzerlöse
Teilnehmerentgelte / Studienreisen
Der Position Teilnehmendenentgelte und Studienreisen / Studienfahrten liegt eine vorsichtige
Kalkulation zu Grunde, die sich seit Jahren bewährt hat. Die Teilnehmendenerträge wurden in den
Programmbereichen am Rechnungsergebnis 2019 (vor-Corona-Ergebnis) orientiert geplant. Durch die
vermutlich weiter anhaltende Corona-Pandemie beinhaltet diese Position ein hohes Risikopotential, da
sich die zukünftigen Rahmenbedingungen und das Teilnehmendenverhalten nur sehr schwer
einschätzen lassen.
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Ausdruck vom: 07.12.2021
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Zuweisungen
Die Position Zuweisungen beinhaltet neben der Landeszuweisung nach dem WbG
(Weiterbildungsgesetz) u.a. auch die Zuwendungen für Projekte und Maßnahmen der EU, des
Bundes, der Stadt (Drittmittel). Bei der Planung der Landeszuweisung nach dem WbG
(Weiterbildungsgesetz) wurde eine jährliche lineare Erhöhung berücksichtigt.
Zu den Drittmitteln gehören u.a. auch die Bundesmittel des Bundesamtes für Migration und
Flüchtlinge (BAMF). Bei den vom BAMF geförderten Kursen wurde von einem gleichbleibenden
Angebot ausgegangen. Durch die anhaltende Corona-Pandemie ist diese Kalkulation mit Risiken
behaftet, da die Teilnehmendenzahlen von Hygienekonzepten und Abstandregelungen abhängig sein
werden.
In allen Programmbereichen der Volkshochschule werden kontinuierlich zusätzliche Maßnahmen bzw.
Projekte geplant mit dem Ziel, Mehrerträge zu erwirtschaften.
Dieses Risikoportal beträgt ca. 500 TEUR. Im Rahmen des Risikomanagements werden die damit
verbundenen Risiken definiert, klassifiziert, bewertet, überprüft und über ein engmaschiges Controlling
zwischen den Programmbereichsleitenden und der Leitung gesteuert.
Zu 2. Sonstige betriebliche Erträge
Zu dieser Position gehören u.a. auch die Erträge aus Auflösungen von Rückstellungen (z.B. Strom,
Gas, Wasser, Nebenkosten). Diese wurden in der Planung angepasst.
Aufwendungen
Zu 3. Materialaufwand
a. Aufwendungen für Unterrichtsbedarf, Veranstaltungen, Weiterleitungen
Neben den Aufwendungen für den Unterrichtsbedarf erfolgen aus dieser Position die Weiterleitungen
aus den Drittmitteln z.B. Demokratie Leben, AKIS (Aachener Kontaktstelle für Selbsthilfe) und die
Erstattung der Fahrtkosten für Teilnehmer*innen der Kurse des Bundesamtes für Migration und
Flüchtlinge (BAMF). Diese Aufwendungen sind durch die Erträge in den Zuweisungen gedeckt.
b. Aufwendungen für bezogene Leistungen
Zu den bezogenen Leistungen gehören neben den Honoraren für die Dozent*innen, Prüfungskosten
(z.B. Deutschtest für Zuwanderer, telc- Zertifikate und Cambridge-Prüfungen) auch die Aufwendungen
für die Studienreisen und Studienfahrten (z.B. Bildungsurlaube).
Die Aufwendungen für Honorare werden durch die Teilnehmendenentgelte und die Drittmittel der
Kurse des Bundesamtes für Migration und Flüchtlinge (BAMF) gedeckt.
Zu 4. Personalaufwand
a. Gehälter und Besoldung
Der Personalaufwand ist trotz eingeplanter Tariferhöhungen von 1,2 % im Vergleich zum Vorjahr
rückläufig, da drittmittelfinanzierte befristete Stellen (TREE) ausgelaufen sind. Bedingt durch die
demografische Entwicklung des Personals (Verrentungen) in der Volkhochschule erfolgt eine
Kostenreduzierung bei Neueinstellungen (geringere Erfahrungsstufen).
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b. Sozialabgaben, Altersversorgung, Unterstützung
Hierzu gehören die gesetzlich vorgeschriebenen Versorgungs- und Versicherungsaufwendungen
sowie die Pensionsrückstellungen und die Beiträge zur Unfallversicherung, die sich prozentual aus der
Position der Löhne und Gehälter ergeben.
Zu 5. Abschreibungen
Der Aufwand erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr durch die Abschreibung auf Sachanlagen (z.B.
Umbau des Kundenzentrums, Neumöblierung der Unterrichtsräume) und der Sofortabschreibung der
aus dem Projekt „Digitale Sonderausstattung für Homeschooling, digital gestützter Präsenzunterricht
und Blended Learning in den Lehrgängen nach § 6 WbG“ zu 100 % finanzierten Ausstattung mit
mobilen Endgeräten für alle Teilnehmer*innen des College.
Zu 6. Sonstige Aufwendungen
Die gesamten steuerbaren Positionen der sonstigen Aufwendungen werden sparsam und
wirtschaftlich bewirtschaftet.
-Raummieten
Hier wurde am Preisindex orientiert die Miete für den angemieteten Teil (Couven- und Peterstrakt)
angepasst.
-Mieten intern
Für die Mieterhöhung ab 2021 ist für die Nutzung der städt. Gebäude durch die Volkshochschule eine
Zuschussanpassung von FB 20 erfolgt.
-Energiekosten
In dieser Position wurden Preissteigerungen orientiert am Jahresergebnis 2020 eingeplant.
-Instandhaltung und Reinigung
Es wurden notwendige Renovierungsarbeiten im Gebäude Peterstr. und tariflichen Erhöhungen im
Reinigungsgewerbe, sowie ein Mehraufwand durch täglich desinfizierende Reinigungen einkalkuliert.
-Werbung
Die Fördermittel des Bildungsportals stehen in 2022 nicht mehr für diese Position zur Verfügung,
daher wurde der Ansatz angepasst. Durch die Einführung einer neuen Strategie für Social Media
(Facebook, Instragram, etc.) soll einerseits eine Image-Verbesserung stattfinden und es sollen
andererseits neue Kundenkreise erschlossen werden.
-Unterrichts- und Veranstaltungskosten
Die Aufwendungen in dieser Position verringern sich durch geringere Leasingkosten.
-Versicherungen und sonst. Abgaben
In dieser Position wurden die anstehenden Preissteigerungen bei den Versicherungen einkalkuliert.
-Gebühren und Beiträge
Hierzu gehören u.a. die Urheberrechtsansprüche (GEMA und VG-Wort). Der Ansatz wurde aufgrund
des Jahresergebnisses 2020 entsprechend angepasst.
-Kosten der Betriebs- und Geschäftsausstattung
Diese Position beinhaltet auch die Leasingkosten der regioIT. Der Mehraufwand entsteht durch die
Umsetzung der ersten Phase zur Verbesserung der IT-Infrastruktur in den Unterrichtsräumen der
Gebäude Peterstraße, Sandkaulbach und Eintrachtstraße.
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-Kommunikationskosten
Rufumleitungen ins Homeoffice und vermehrte mobile Telefonie und der Ausbau von WLAN in den
Unterrichtsräumen führen zu höheren Kosten.
-Büro- und EDV-Kosten
Die Umstellung auf VDI führt zu deutlich höheren Servicekosten bei der Regio-IT für jeden
Arbeitsplatz, hinzu kommt eine Umstellung auf GroupWare Gold. Der Mehraufwand wird in 2022
durch eine Zuschusserhöhung von FB 20 ausgeglichen.
-Prüfungskosten
Der Ansatz wird aufgrund des Jahresergebnisses 2020 angepasst.
-Reisekosten
Der Ansatz beinhaltet neben den Reisekosten vor allem die Aufwendungen für Lehrgänge des
Studieninstituts für Kommunale Verwaltung sowie Schulungs- u. Seminargebühren für neue
Mitarbeitende.
-Fremdleistungskosten
Diese Position beinhaltet neben den Bewachungskosten auch die Beratungskosten zur Entwicklung
des Projektes „Bildungsportal“ durch die regio iT. (siehe hierzu auch 1. Umsatzerlöse / Zuweisungen).
-Verwaltungskostenbeitrag
Der Verwaltungskostenbeitrag ist nach einer Neuberechnung von FB 20 erhöht worden. Der städt.
Zuschuss wurde entsprechend der Erhöhung angepasst.
-sonstige Aufwendungen
Zu dieser Position gehören u.a. auch die Umzugskosten. Hier wurde ein geringfügig höherer Ansatz
wegen anstehender hausinterner Umzüge eingeplant.
Zu 7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Es wird von keinem Zinsaufwand ausgegangen.
Städtischer Zuschuss
Der geplante Bedarf an städtischem Zuschuss in Höhe von 4.941.500 € für 2022 beinhaltet die
Verrechnungen des VKB (Verwaltungskostenbeitrags), der Pensionsrückstellungen, der (nicht)
disponiblen Personalkosten und die Anpassung der VDI-Umstellung. Somit steht der städtische
Zuschuss bei 48,1 % des Gesamtumsatzes (im Jahr 2021 betrug er 46,1%).
Vermögensplan
Dem Bedarf an neuem Unterrichtsmobiliar wird durch weitere Investitionen Rechnung getragen.
Die neuen Abschreibungen werden im Wirtschaftsjahr 2022 mit einer Summe von 15 TEUR
angesetzt. Durch den in 2021 erfolgten Umbau des Kundenzentrums und des Eingangsbereiches
der Volkshochschule Peterstraße erhöht sich die laufende Abschreibung der Vorjahre auf 76 TEUR,
so dass sich die Gesamtabschreibungen auf 92 TEUR belaufen.
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Mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung 2022 bis 2026
Die mittelfristige Ergebnis- und Finanzplanung 2022 bis 2026 ist unter folgenden
Rahmenbedingungen aufgestellt worden:
-
Die Erträge aus dem Erfolgsplan wurden ab 2023 rückläufig bewertet.
-
Die Zuweisungen enthalten 2022 anteilig die Drittmittel des Projektes „Bildungsportals“ (bis
08/2022), des Projektes „Durchstarten in Ausbildung und Arbeit“ (bis Ende 2022), des Projektes
„Digitale Sonderausstattung für Homeschooling, digital gestützter Präsenzunterricht und Blended
Learning in den Lehrgängen nach § 6 WbG“ und weitere geplante BAMF-Kurse. Die weitere
Akquisition von Drittmitteln wird vorangetrieben. Es ist jedoch nicht kalkulierbar, wie die Fördertöpfe
von Land, Bund und EU in Zukunft ausgestattet werden.
-
Der Personalaufwand wird mit der demografischen Entwicklung im Personalbereich und den
tariflichen Erhöhungen ab 2023 ff in Höhe von 1,0 % kalkuliert. Es ist berücksichtigt, dass aufgrund
von durch Drittmittel finanzierte Projekte befristete Arbeitsverträge vorliegen.
-
Die geplanten größeren Investitionen werden im Anlagevermögen aufgezeigt. Zukünftig
können diese in der mittelfristigen Finanzplanung abgesenkt werden.
-
Anzumerken ist, dass ein Risikoportal in 2022 in Höhe von 500 TEUR vorhanden ist, sich das
zukünftige Teilnehmendenverhalten durch die anhaltende Corona-Pandemie und die geltenden
Hygienestandards (Teilnehmende pro Kurs) nur schwer einschätzen lässt. Durch die bestehenden
Rücklagen ist dieses Risiko aber nicht bestandsgefährdend.
-
Es wird davon ausgegangen, dass auch in den Folgejahren die Erträge (u.a. durch vermehrtes
Einwerben von Projekten) und die Aufwendungen in einem ausgewogenen Verhältnis stehen werden.
Ausreichende Rücklagen sind vorhanden.
-
Die Entwicklung des Teilnehmendenverhaltens, nämlich die Bereitschaft, in Weiterbildung zu
investieren, ist weiterhin vor allem im Kontext der Corona-Pandemie und der aktuellen
gesamtwirtschaftlichen Situation schwer einzuschätzen. Ein negativer Faktor ist die räumliche
Situation des Bushofs, den Teilnehmende vor allem nach Einbruch der Dunkelheit nur ungern
aufsuchen.
Stellenübersicht
Auf die beiliegende Anlage wird verwiesen. Die Stellen sind nach Vollzeitäquivalent ausgewiesen.
Anlage/n:
Entwurf Wirtschaftsplan 2022
Vermögensplan 2022
Anlage zum Vermögensplan 2022
Stellenübersicht 2022
Finanzplan für den Planungszeitraum 2022-2026
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Ausdruck vom: 07.12.2021
Seite: 8/8
ENTWURF
WIRTSCHAFTSPLAN 2022
Erfolgssplan
2020
Erfolgssplan
2021
Erfolgssplan
2022
Ergebnis
Ansatz
Ansatz
ERTRÄGE
1. Umsatzerlöse
4.485.393,89 €
5.654.600,00 €
5.532.100,00 €
860.683,70 €
1.457.100,00 €
1.456.900,00 €
68.165,50 €
147.400,00 €
147.400,00 €
3.526.600,53 €
4.025.600,00 €
3.899.000,00 €
29.944,16 €
24.500,00 €
28.800,00 €
47.063,02 €
21.300,00 €
20.900,00 €
4.532.456,91 €
5.675.900,00 €
5.553.000,00 €
2.003.562,69 €
2.378.600,00 €
2.255.300,00 €
580.926,45 €
501.500,00 €
368.650,00 €
1.422.636,24 €
1.877.100,00 €
1.886.650,00 €
5.365.032,31 €
5.655.300,00 €
5.477.000,00 €
a. Gehälter und Besoldung
4.138.955,77 €
4.350.852,91 €
4.219.521,75 €
b. sozial Abgaben, Altersversorg., Unterstütz.
1.226.076,54 €
1.304.447,09 €
1.257.478,25 €
55.157,99 €
70.900,00 €
316.700,00 €
Teilnehmerentgelte
Studienreisen / Studienfahrten
Zuweisungen
sonstige Umsatzerlöse
2. Sonstige betriebliche Erträge
Gesamtsumme Erträge
AUFWENDUNGEN
3. Materialaufwand
a. Aufwend. f. Unterrichtsbedarf Veranst. etc.
b. Aufwend. f. bezogene Leistungen
4. Personalaufwand
5. Abschreibung
Gie
Seite 1
Stand: 25.11.2021
ENTWURF
WIRTSCHAFTSPLAN 2022
Erfolgssplan
2020
6. Sonstige Aufwendungen
Erfolgssplan
2021
Erfolgssplan
2022
1.716.566,07 €
2.418.200,00 €
2.445.500,00 €
Raummieten
98.585,57 €
111.200,00 €
112.700,00 €
Mieten Intern
477.000,00 €
584.900,00 €
584.900,00 €
Energiekosten
148.330,52 €
154.700,00 €
159.700,00 €
Instandhaltung und Reinigung Gebäude
268.864,99 €
247.400,00 €
257.400,00 €
428,48 €
1.100,00 €
600,00 €
93.362,02 €
169.600,00 €
130.500,00 €
Unterrichts- und Veranstaltungskosten
9.215,31 €
19.300,00 €
16.900,00 €
Versicherungen und sonstige Abgaben
65.202,56 €
62.400,00 €
67.400,00 €
Gebühren und Beiträge
20.527,93 €
18.300,00 €
21.800,00 €
Kosten der Betriebs- und Geschäftsausst.
29.550,42 €
67.100,00 €
70.700,00 €
Kommunikationskosten
62.184,58 €
59.300,00 €
72.700,00 €
Büro- und EDV-Kosten
130.184,72 €
276.200,00 €
226.700,00 €
13.753,70 €
18.000,00 €
15.000,00 €
2.971,74 €
18.200,00 €
19.500,00 €
31.439,65 €
332.000,00 €
408.400,00 €
256.600,00 €
276.400,00 €
277.500,00 €
8.363,88 €
2.100,00 €
3.100,00 €
362,76 €
0,00 €
0,00 €
9.140.681,82 €
10.523.000,00 €
10.494.500,00 €
4.532.456,91 €
9.140.681,82 €
5.675.900,00 €
10.523.000,00 €
5.553.000,00 €
10.494.500,00 €
-4.608.224,91 €
-4.847.100,00 €
-4.941.500,00 €
4.632.200,00 €
4.847.100,00 €
4.941.500,00 €
23.975,09 €
0,00 €
0,00 €
Fahrzeugkosten/Fremdfahrzeuge
Werbung
Prüfungskosten
Reisekosten
Fremdleistungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
sonstige Aufwendungen
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Gesamtsumme Aufwendungen Euro
Gesamtsumme Erträge
Gesamtsumme Aufwendungen
Jahresverlust Euro
Städt. Zuschuss Euro
mehr/weniger Euro
Gie
Seite 2
Stand: 25.11.2021
Darstellung nach § 16 EigVO
Vermögensplan 2022
Ausgaben
Verlust aus Erfolgsplan
4.849.800 €
Laufende Abschreibungen
Veränderung des Anlagevermögens lt. Übersicht
Gesamtabschreibungen
Summe
76.375 €
15.325 €
91.700 €
4.941.500 €
Deckungsmittel
städtischer Zuschuss
4.941.500 €
Gesamtausgaben 2022
- 4.941.500 €
mehr/weniger Euro
0€
Seite 3
Stand: 25.11.2021
Anlage zum Vermögensplan 2022
der Volkshochschule Aachen
1 Betriebs- und Geschäftsausstattung
45.000 €
2 Lizenzen
neuem
Software/Digitalisierung
VHS Logo
3.000 €
3 AFA GWG
(Erneuerung Bürodrehstühle)
8.700 €
56.700 €
Seite 4
Stand: 25.11.2021
Stellenübersicht gem. § 17 EigVO NRW
zum Wirtschaftsplan 2022
Einsatzbereich
Betriebsleitung
Bildungsportal
Programmbereiche
Verwaltung
EGGruppe
15Ü
6
11
2021
zum 30.06.
1
1
1
14
12
11
10
9
S11
S10
S8
14
11
10
9
8
7
6
5
4
4,67
2,5
24,08
1
4,38
Plan 2022
davon befristet
davon befristet
0,77
1
1
1
0,77
0,5
1,95
4,67
2,5
23,85
0,5
2,65
0,26
2
4,89
1
0,77
0,8
1
1,29
1,82
1,74
3
1
16,05
1
4,77
0,04
73,4
7,4
0,8
1
1,08
1,82
1,74
3
1
16,06
1
4,77
0,04
71,9
6,0
2,45
0,21
1,44
Auszubildende
Verwaltung
Summe
Nachrichtlich: zum 30.06.2021 sind in der
VHS drei Beamten/innen beschäftigt
Finanzplanung
f. d. Planungszeitraum 2022 bis 2026
Jahr
2022
TEUR
2023
TEUR
2024
TEUR
2025
TEUR
2026
TEUR
5.328 *
5.084 *
5.171 *
5.220 *
5.273 *
5.477
4.701
92
5.481
4.360
86
5.536
4.400
81
5.591
4.399
76
5.647
4.400
72
Insgesamt
10.270
9.927
10.017
10.066
10.119
Erträge insgesamt
Aufwendungen insgesamt
5.328 *
10.270
5.084 *
9.927
5.171 *
10.017
5.220 *
10.066
5.273 *
10.119
A. Erfolgsplan
1.
Erträge
2.
Aufwendungen
Personalaufwand
Sachaufwand
AfA bew. Vermögen
Verlust
4.942
4.843
4.846
4.846
4.846
Verlust aus Erfolgsplan (liquide Mittel)
Veränderungen des
Anlagevermögens lt. Übersicht
4.850
4.757
4.765
4.770
4.774
92
86
81
76
72
Insgesamt
4.942
4.843
4.846
4.846
4.846
4.942
4.843
4.846
4.846
4.846
0
0
0
0
0
B. Vermögensplan
1.
2.
Ausgaben
Deckungsmittel
städt. Zuschuss
*
Risikofaktoren wie
- Projektakquisition
- Tariferhöhungen (1% ) ab 2023 ff
- Teilnehmerverhalten
Seite 5
Gie
Stand: 25.11.2021