Der Oberbürgermeister
Vorlage
Federführende Dienststelle:
Aachener Stadtbetrieb
Beteiligte Dienststelle/n:
Vorlage-Nr:
Status:
AZ:
Datum:
Verfasser:
E 18/0045/WP17
öffentlich
19.10.2015
Friedhofsgebührenordnung der Stadt Aachen
- Gebührenbedarfsberechnung 2016 Beratungsfolge:
TOP:__
Datum
Gremium
Kompetenz
03.11.2015
01.12.2015
09.12.2015
BAASt
FA
Rat
Kenntnisnahme
Anhörung/Empfehlung
Entscheidung
Beschlussvorschlag:
1. Der Betriebsausschuss Aachener Stadtbetrieb nimmt die Ausführungen der Verwaltung
zustimmend zur Kenntnis.
2. Der Finanzausschuss nimmt die Ausführungen der Verwaltung zustimmend zur Kenntnis und
empfiehlt dem Rat der Stadt Aachen, die Beibehaltung der derzeit gültigen Gebührentarife
-
für Leistungen im Bereich der Friedhöfe der Stadt Aachen und
-
für Leistungen des Krematoriums der Stadt Aachen für das Jahr 2016 zu beschließen.
3. Der Rat der Stadt Aachen beschließt auf Empfehlung des Finanzausschusses die
Beibehaltung der derzeit gültigen Gebührentarife
-
für Leistungen im Bereich der Friedhöfe der Stadt Aachen und
-
für Leistungen des Krematoriums der Stadt Aachen für das Jahr 2016.
Vorlage E 18/0045/WP17 der Stadt Aachen
Ausdruck vom: 22.10.2015
Seite: 1/2
Erläuterungen:
Aus Sicht der Finanzsteuerung ist eine Gebührenerhöhung für den Bereich Friedhof und Krematorium
für das Jahr 2016 nicht erforderlich.
Anlage/n:
Gebührenbedarfsberechnung
Vorlage E 18/0045/WP17 der Stadt Aachen
Ausdruck vom: 22.10.2015
Seite: 2/2
Fachbereich Finanzsteuerung
FB 20/10
Herr Platzek
Auszug Wirtschaftsplan
Wirtschaftsplan Friedhof und Krematorium 2016
Friedhof und Krematorium
- Euro (€) - Euro (€) Plan 2016
Plan 2015
0€
0€
0€
0€
0€
0€
4.300 €
4.000 €
72.900 €
110.500 €
77.200 €
114.500 €
ERTRÄGE
Zuschuss aus gebührenrelevanten Leistungen
Zuschuss städtischer Haushalt
Entnahme aus der allgemeinen Rücklage
Erlöse aus Drittgeschäften / Leistungen für Stadt Aachen
Sonstige Erträge
Summe der direkten Erträge
Abweichung
0€
0€
0€
300 €
-37.600 €
-37.300 €
AUFWENDUNGEN
Strom, Wasser und sonstige Energie
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, bezogene Waren
Sonstige Fremdleistungen
Material- und Dienstleistungsaufwand
Löhne und Gehälter
Soziale Abgaben und Altersversorgung
Personalaufwand
Handelsrechtliche Abschreibungen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Kapitalaufwand
Versicherungen
Bürokosten
Fracht-, Telefon- und Portokosten
Fortbildungen und Reisekosten
Öffentlichkeitsarbeit
Reinigungskosten
Instandhaltung der Gebäude
EDV-Kosten
Miet- und Leasingkosten
sonstige Aufwendungen
Betriebliche Aufwendungen
Außerordentliche Aufwendungen
Steuern vom Einkommen und Ertrag
Sonstige Steuern
Summe der direkten Aufwendungen
246.800 €
280.600 €
224.800 €
752.200 €
2.392.500 €
723.400 €
3.115.900 €
260.900 €
0€
260.900 €
27.300 €
10.300 €
9.700 €
15.500 €
4.000 €
49.500 €
310.500 €
129.500 €
144.500 €
19.900 €
720.700 €
0€
0€
3.800 €
4.853.500 €
265.000 €
269.800 €
220.000 €
754.800 €
2.316.300 €
676.800 €
2.993.100 €
527.000 €
0€
527.000 €
26.000 €
7.500 €
10.800 €
14.500 €
4.000 €
44.100 €
399.500 €
135.000 €
138.500 €
21.400 €
801.300 €
0€
0€
4.600 €
5.080.800 €
-18.200 €
10.800 €
4.800 €
-2.600 €
0€
0€
122.800 €
-266.100 €
0€
-266.100 €
1.300 €
2.800 €
-1.100 €
1.000 €
0€
5.400 €
-89.000 €
-5.500 €
6.000 €
-1.500 €
-80.600 €
0€
0€
-800 €
-227.300 €
INNERBETRIEBLICHE VERRECHNUNG
- Innerbetriebliche Erträge
+ Innerbetriebliche Aufwendungen
0€
2.750.400 €
0€
2.404.000 €
0€
346.400 €
7.526.700 €
Plan 2016
7.449.500 €
260.900 €
0€
793.644 €
521.086 €
237.561 €
24.000 €
269.300 €
8.495.591 €
2.123.898 €
0€
6.371.693 €
7.370.300 €
Plan 2015
7.255.800 €
527.000 €
0€
783.284 €
566.293 €
132.300 €
24.000 €
249.000 €
7.985.676 €
1.996.419 €
105.000 €
6.094.257 €
156.400 €
Abweichung
193.700,00 €
-266.100,00 €
0,00 €
10.360,25 €
-45.206,76 €
105.261,00 €
0,00 €
20.300,00 €
509.914,49 €
127.478,62 €
-105.000,00 €
277.435,87 €
Kostengrundlage für die Gebührenkalkulation:
Übergangsrechnung vom Erfolgsplan zur Gebührenkalkulation
Kostengrundlage für die Gebührenkalkulation
./. Bilanzielle Abschreibungen
./. Bilanzielle Verzinsung
+ Kalkulatorische Abschreibung
+ Kalkulatorische Verzinsung
+ Verwaltungskostenbeitrag (städtischer Haushalt)
+ Steuern von Einkommen und Ertrag (städtischer Haushalt)
./. Nicht gebührenrelevante Aufwendungen
= gebührenrelevante Aufwendungen
./. Berücksichtigung des städtischen Anteils:
+ Verlustausgleich aus Vorjahren nach § 6 Abs.2 KAG
durch Gebühreneinnahmen zu deckende Kosten
Anlage 1
Plankostenverteilung
Fachbereich Finanzsteuerung
Plankostenermittlung
= gebührenrellevante Ausgaben nach Wirtschaftsplan 2015
- städtischer Anteil für Grünflächenpflege
+ Verluste aus Vorjahren
= durch Gebühreneinnahmen zu deckende Gesamtkosten
FB 20/100
Herr Platzek
2016
8.495.590,90 €
2.123.897,73 €
- €
6.371.693,18 €
Auftragsgruppe
Nutzungsrechte
3.483.071,84 €
Trauerhalle
Nutzung der Trauerhallen
Nutzung der Trauerhalle Hüls I
223.326,71 €
9.443,37 €
Trägerdienste
je Träger
682.932,55 €
Beisetzungen / Einbettungen / Verstreuung
Beisetzungen / Einbettung Sargbeisetzung
Beisetzungen / Einbettung KIRG
Beisetzung nichtbestattungspfl. Kinder
Beisetzungen / Einbettung Urnenbeisetzung
Beisetzung in einer Urnenkammer oder naturnahe anonyme Urnenbeisetzung
Ausbettung eines Sarges
Ausbettung einer Urne
Verstreuen von Totenaschen
699.545,12 €
6.107,98 €
- €
488.284,62 €
17.032,09 €
4.122,57 €
1.843,30 €
2.182,01 €
Sonderleistungen
Grabausschmückung (incl. Erdhügel) in Fichtengrün Sargbeisetzung
Grabausschmückung (incl. Erdhügel) in Fichtengrün Urnenbeisetzung
Anlage Erdrasengräber (incl. anonyme Reihengräber)
Rasenpflege Erdrasengräber (jährlich, incl. anonyme Reihengräber)
Anlage Urnenrasengräber (incl. anonyme Reihengräber)
Rasenpflege Urnenrasengräber (jährlich, incl. anonyme Reihengräber)
Anlage je Stelle eines Gemeinschaftsgrabes für Urnenbeisetzungen
Pflege je Stelle eines Gemeinschaftsgrabes für Urnenbeisetzungen
Anlage je Stelle eines Baumwahlgrabessgrabes für Urnenbeisetzungen
Pflege je Stelle eines Baumwahlgrabes für Urnenbeisetzungen
Pflege Restruhezeit (Sarggrab)
Pflege Restruhezeit (Urnengrab)
Nutzung des Waschraumes Friedhof Hüls
Unterstellung von Särgen für Beisetzungen außerhalb Aachen
Unterstellung von Urnen
Zusatzbeisetzungszeiten
Leichenschauen für Überführungen
Leichenschauen Staatsanwaltschaft
98.156,31 €
49.078,15 €
92.301,99 €
23.946,40 €
46.150,99 €
23.946,40 €
12.109,75 €
70.886,35 €
9.569,66 €
105.148,08 €
19.690,65 €
2.362,88 €
2.412,10 €
1.023,91 €
886,08 €
20.675,18 €
52.180,23 €
3.199,73 €
Sonstige Gebühren
Genehmigung zum Aufstellen eines Grabmals (1-stellig)
Genehmigung zum Aufstellen eines Grabmals (mehrstellig)
Genehmigung eines liegenden Grabmals / Abdeckplatte
Abräumen eines Grabhügels je Stelle (Sarggrab)
Abräumen eines Grabmals je/ Stelle (Sarggrab)
Abräumen eines Grabhügels je Stelle (Urnengrab)
Abräumen eines Grabmals je/ Stelle (Urnengrab
Auffahrt Hauptkarte
Auffahrt Nebenkarte (Verw. Geb.)
Auffahrt KFZ
Auffahrt mit ärztlchem Attest (jährlich)
Auffahrt AG
Einrichtung Grabpatenschaft
Umschreibung von Nutzungsrechten
Urnenanforderung
Annahme / Herausgabe von Leichen
Sargaufbewahrung
Nutzung der Tiefkühlzelle
Leistungen des Krematorium
Einäscherung (max. 200 kg)
Einäscherung (über 200 kg)
Leichenschauen für Kremierungen
Urnenaufbewahrung
Portokosten
11.600,00 €
4.060,00 €
10.000,00 €
20.478,28 €
24.416,41 €
1.535,87 €
1.831,23 €
10.500,00 €
2.125,00 €
3.000,00 €
2.375,00 €
750,00 €
625,00 €
125,00 €
600,00 €
10.632,95 €
3.327,72 €
1.240,51 €
1.671.951,76 €
153.919,95 €
305.806,09 €
3.073,13 €
- €
Anlage 2
Fachbereich Finanzsteuerung
FB 20/100
Herr Platzek
Planeinnahmen
Planeinnahmen 2016
Planzahlen
Gebührenposition
Erwerb Nutzungsrecht
Reihengrab
Reihengrab > 5 Jahre
Kindereihengrab <5 Jahre
Grab für nichtbestattungspfl. Kinder
Urnenreihengrab
Baumgrab zur Beisetzung von Urnen mit Kennzeichnung
Urnenstelle zur anonymen und naturnahen Beerdigung
Gemeinschaftsgrabstätten für Urnen
Gebühr
Planeinnahmen
500
15
5
450
80
300
10
1.253,00 €
308,00 €
154,00 €
1.253,00 €
1.253,00 €
178,40 €
1.253,00 €
626.500,00 €
4.620,00 €
770,00 €
563.850,00 €
100.240,00 €
53.520,00 €
12.530,00 €
14500
100
200
80
0
0
3300
30
200
20
580
2030
98,00 €
184,00 €
217,00 €
213,00 €
291,00 €
359,00 €
103,00 €
217,00 €
98,00 €
527,00 €
103,00 €
118,00 €
1.421.000,00 €
18.400,00 €
43.400,00 €
17.040,00 €
0,00 €
0,00 €
339.900,00 €
6.510,00 €
19.600,00 €
10.540,00 €
59.740,00 €
239.540,00 €
Trauerhalle
Nutzung der Trauerhallen
Nutzung der Trauerhalle Hüls I
1450
5
70,00 €
139,00 €
101.500,00 €
695,00 €
Trägerdienste
je Träger
3600
54,00 €
194.400,00 €
900
17
8
1060
605,00 €
308,00 €
154,00 €
361,00 €
544.500,00 €
5.236,00 €
1.232,00 €
382.660,00 €
420
12
15
35
66,10 €
908,00 €
270,00 €
472,00 €
27.762,00 €
10.896,00 €
4.050,00 €
16.520,00 €
65
70
130
130
350
350
10
10
25
25
380
50
50
100
50
130
630
130
81,00 €
31,00 €
31,00 €
27,00 €
23,00 €
10,00 €
205,00 €
60,00 €
162,00 €
89,00 €
50,00 €
40,00 €
49,00 €
26,00 €
3,00 €
70,00 €
53,00 €
25,00 €
5.265,00 €
2.170,00 €
4.030,00 €
70.200,00 €
8.050,00 €
70.000,00 €
2.050,00 €
12.000,00 €
4.050,00 €
44.500,00 €
19.000,00 €
2.000,00 €
2.450,00 €
2.600,00 €
150,00 €
9.100,00 €
33.390,00 €
3.250,00 €
320
60
500
630
630
25
25
70
60
1000
120
40
30
5
50
3730
100
25
29,00 €
58,00 €
25,00 €
52,00 €
62,00 €
39,00 €
46,50 €
150,00 €
25,00 €
3,00 €
25,00 €
25,00 €
25,00 €
25,00 €
10,00 €
9,00 €
26,00 €
63,00 €
9.280,00 €
3.480,00 €
12.500,00 €
32.760,00 €
39.060,00 €
975,00 €
1.162,50 €
10.500,00 €
1.500,00 €
3.000,00 €
3.000,00 €
1.000,00 €
750,00 €
125,00 €
500,00 €
33.570,00 €
2.600,00 €
1.575,00 €
3000
319,00 €
10
350,00 €
2600
50,00 €
120
3,00 €
250 n. Aufwand
Summe Planeinnahmen
durch Gebühreneinnahmen zu deckende Gesamtkosten
Unterdeckung
in Prozent
957.000,00 €
3.500,00 €
130.000,00 €
360,00 €
0,00 €
6.369.603,50 €
6.371.693,18 €
-2.089,68 €
-0,033
Wahlgrab Ersterwerb und Nachkauf von Nutzungsrechten pro Jahr
Erd-Wahlgrab normale Lage
Erdwahlgrab bevorzugte Lage
Erd-Wahlgrab Sonderlage
Tiefengrab normale Lage
Tiefengrab bevozugte Lage
Tiefengrab Sonderlage
Urnenwahlgrab
Urnenwahlgrab bevorzugte Lage
Gruft
Campo Santo
Baumwahlgrab für Urnen
Urnenkammern
Beisetzungen / Einbettungen / Verstreuung
Beisetzungen / Einbettung Sargbeisetzung
Beisetzungen / Einbettung KIRG
Beisetzung nichtbestattungspfl. Kinder
Beisetzungen / Einbettung Urnenbeisetzung
Beisetzung in einer Urnenkammer oder naturnahe anaonyme
Urnenbeiesetzung
Ausbettung eines Sarges
Ausbettung einer Urne
Verstreuen von Totenaschen
Sonderleistungen
Grabausschmückung (incl. Erdhügel) in Fichtengrün Sargbeisetzung
Grabausschmückung (incl. Erdhügel) in Fichtengrün Urnenbeisetzung
Anlage Erdrasengräber (incl. anonyme Reihengräber)
Rasenpflege Erdrasengräber (jährlich, incl. anonyme Reihengräber)
Anlage Urnenrasengräber (incl. anonyme Reihengräber)
Rasenpflege Urnenrasengräber (jährlich, incl. anonyme Reihengräber)
Anlage je Stelle eines Gemeinschaftsgrabes für Urnenbeisetzungen
Pflege je Stelle eines Gemeinschaftsgrabes für Urnenbeisetzungen
Anlage je Stelle eines Baumwahlgrabessgrabes für Urnenbeisetzungen
Pflege je Stelle eines Baumwahlgrabes für Urnenbeisetzungen
Pflege Restruhezeit (Sarggrab)
Pflege Restruhezeit (Urnengrab)
Nutzung des Waschraumes Friedhof Hüls
Unterstellung von Särgen für Beisetzungen außerhalb Aachen
Unterstellung von Urnen
Zusatzbeisetzungszeiten
Leichenschauen für Überführungen
Leichenschauen Staatsanwaltschaft
Sonstige Gebühren
Genehmigung zum Aufstellen eines Grabmals (1-stellig)
Genehmigung zum Aufstellen eines Grabmals (mehrstellig)
Genehmigung eines liegenden Grabmals / Abdeckplatte
Abräumen eines Grabhügels je Stelle (Sarggrab)
Abräumen eines Grabmals je/ Stelle (Sarggrab)
Abräumen eines Grabhügels je Stelle (Urnengrab)
Abräumen eines Grabmals je/ Stelle (Urnengrab
Auffahrt Hauptkarte
Auffahrt Nebenkarte (Verw. Geb.)
Auffahrt KFZ
Auffahrt mit ärztlchem Attest (jährlich)
Auffahrt AG
Einrichtung Grabpatenschaft
Umschreibung von Nutzungsrechten
Urnenanforderung
Annahme / Herausgabe von Leichen
Sargaufbewahrung
Nutzung der Tiefkühlzelle
Leistungen des Krematorium
Einäscherung (max. 200 kg)
Einäscherung (über 200 kg)
Leichenschauen für Kremierungen
Urnenaufbewahrung
Portokosten
Anlage 4
Fachbereich Finanazsteuerung
FB 20/100
Herr Platzek
Gebührentarif
2016
Gebührentarif
Gebührenposition
Erwerb Nutzungsrecht Reihengrab (auf Dauer der Ruhefrist)
Reihengrab > 5 Jahre
Kindereihengrab <5 Jahre
Grab für nichtbestattungspfl. Kinder
Urnenreihengrab
Baumgrab zur Beisetzung von Urnen mit Kennzeichnung
Gemeinschaftsgrabstätten für Urnen
Urnenstelle zur anonymen und naturnahen Beerdigung
1.253,00 €
308,00 €
154,00 €
1.253,00 €
1.253,00 €
1.253,00 €
178,40 €
Ersterwerb und Nachkauf von Nutzungsrechten pro Jahr
Erd-Wahlgrab normale Lage
Erdwahlgrab bevorzugte Lage
Erd-Wahlgrab Sonderlage
Tiefengrab normale Lage
Tiefengrab bevozugte Lage
Tiefengrab Sonderlage
Urnenwahlgrab
Urnenwahlgrab bevorzugte Lage
Gruft
Campo Santo
Baumwahlgrab für Urnen
Urnenkammern
98,00 €
184,00 €
217,00 €
213,00 €
291,00 €
359,00 €
103,00 €
217,00 €
98,00 €
527,00 €
103,00 €
118,00 €
Trauerhalle
Nutzung der Trauerhallen
Nutzung der Trauerhalle Hüls I
70,00 €
139,00 €
Trägerdienste
je Träger
54,00 €
Beisetzungen / Einbettungen / Verstreuung
Beisetzungen / Einbettung Sargbeisetzung
Beisetzungen / Einbettung KIRG
Beisetzung nichtbestattungspfl. Kinder
Beisetzungen / Einbettung Urnenbeisetzung
Beisetzung in einer Urnenkammer oder naturnahe anonyme Urnenbeiesetzung
Ausbettung eines Sarges
Ausbettung einer Urne
Verstreuen von Totenaschen
605,00 €
308,00 €
154,00 €
361,00 €
66,10 €
908,00 €
270,00 €
472,00 €
Sonderleistungen
Grabausschmückung (incl. Erdhügel) in Fichtengrün Sargbeisetzung
Grabausschmückung (incl. Erdhügel) in Fichtengrün Urnenbeisetzung
Anlage Erdrasengräber (incl. anonyme Reihengräber)
Rasenpflege Erdrasengräber (jährlich, incl. anonyme Reihengräber)
Anlage Urnenrasengräber (incl. anonyme Reihengräber)
Rasenpflege Urnenrasengräber (jährlich, incl. anonyme Reihengräber)
Anlage je Stelle eines Gemeinschaftsgrabes für Urnenbeisetzungen
Pflege je Stelle eines Gemeinschaftsgrabes für Urnenbeisetzungen
Anlage je Stelle eines Baumwahlgrabessgrabes für Urnenbeisetzungen
Pflege je Stelle eines Baumwahlgrabes für Urnenbeisetzungen
Pflege Restruhezeit (Sarggrab)
Pflege Restruhezeit (Urnengrab)
Nutzung des Waschraumes Friedhof Hüls
Unterstellung von Särgen für Beisetzungen außerhalb Aachen
Unterstellung von Urnen
Zusatzbeisetzungszeiten
Leichenschauen für Überführungen
Leichenschauen Staatsanwaltschaft
81,00 €
31,00 €
31,00 €
27,00 €
23,00 €
10,00 €
205,00 €
60,00 €
162,00 €
89,00 €
50,00 €
40,00 €
49,00 €
26,00 €
3,00 €
70,00 €
53,00 €
25,00 €
Sonstige Gebühren
Genehmigung zum Aufstellen eines Grabmals (1-stellig)
Genehmigung zum Aufstellen eines Grabmals (mehrstellig)
Genehmigung eines liegenden Grabmals / Abdeckplatte
Abräumen eines Grabhügels je Stelle (Sarggrab)
Abräumen eines Grabmals je/ Stelle (Sarggrab)
Abräumen eines Grabhügels je Stelle (Urnengrab)
Abräumen eines Grabmals je/ Stelle (Urnengrab
Auffahrt Hauptkarte
Auffahrt Nebenkarte (Verw. Geb.)
Auffahrt KFZ
Auffahrt mit ärztlchem Attest (jährlich)
Auffahrt AG
Einrichtung Grabpatenschaft
Umschreibung von Nutzungsrechten
Urnenanforderung
Annahme / Herausgabe von Leichen
Sargaufbewahrung
Nutzung der Tiefkühlzelle
29,00 €
58,00 €
25,00 €
52,00 €
62,00 €
39,00 €
46,50 €
150,00 €
25,00 €
3,00 €
25,00 €
25,00 €
25,00 €
25,00 €
10,00 €
9,00 €
26,00 €
63,00 €
Leistungen des Krematorium (einschließlich Mwst.)
Einäscherung (max. 200 kg)
Einäscherung (über 200 kg)
Leichenschauen für Kremierungen
Urnenaufbewahrung
Portokosten
319,00 €
350,00 €
50,00 €
3,00 €
n. Aufwand
Anlage 5