Der Oberbürgermeister
Vorlage
Vorlage-Nr:
Status:
AZ:
Datum:
Verfasser:
Federführende Dienststelle:
Eurogress
Beteiligte Dienststelle/n:
E 88/0004/WP17
öffentlich
10.11.2014
Finanzieller Zwischenbericht 3. Quartal 2014 (01.01. bis 30.09.2014)
nach § 20 EigVO NRW nebst Erläuterungen
Beratungsfolge:
TOP:__
Datum
Gremium
Kompetenz
25.11.2014
BAE
Kenntnisnahme
Beschlussvorschlag:
Der Betriebsausschuss Eurogress nimmt den finanziellen Zwischenbericht für die Zeit vom 01.01.2014
bis 30.09.2014 gem. §20 EigVO NW zur Kenntnis.
Vorlage E 88/0004/WP17 der Stadt Aachen
Ausdruck vom: 11.11.2014
Seite: 1/2
Erläuterungen:
Hinsichtlich der Erläuterungen wird auf die beigefügte Anlage verwiesen.
Anlage/n:
Finanzieller Zwischenbericht 3. Quartal 2014.
Vorlage E 88/0004/WP17 der Stadt Aachen
Ausdruck vom: 11.11.2014
Seite: 2/2
Quartalsabschluss QI
QIII 2014
Januar bis September 2014
Im Quartalsabschluss QI
QIII 2014
2014 werden die Tivoli Daten erstmalig separat im Anschluss an den Hauptteil unter
5. ausgewiesen.
1. ALLGEMEIN
Mit einem Verlust in Höhe von 1.062.489,59 € schließt der Quartalsabschluss QIII 2014. Dies stellt gegenüber
dem Planergebnis von -1.445.414,98 € eine Verbesserung um 382.925,39 € dar. Gegenüber dem Vorjahr
(-837.083,27 €) hat sich das Ergebnis um 225.406,32 € verschlechtert. Diese Verschlechterung ist allerdings im
Wesentlichen auf die Sonderausschüttung der gewoge AG im vergangenen Jahr zurück zu führen. Unter
Herausrechnung dieses Sondereffekts (T€ -411) ergibt sich eine Verbesserung gegenüber dem Vorjahr um
T€ 186.
Ansatz
Ansatz
Ist
Ist
2014
QIII 2014
QIII 2014
QIII 2013
Abweichung
Erträge
4.208.750,00 € 3.301.453,87 € 3.399.038,61 €
97.584,74 € 3.637.012,11 €
Aufwendungen 6.234.065,00 € 4.746.868,85 € 4.461.528,20 € - 285.340,65 € 4.474.095,38 €
Ergebnis
- 2.025.315,00 € - 1.445.414,98 € - 1.062.489,59 €
382.925,39 € - 837.083,27 €
Abweichung
237.973,50 €
12.567,18 €
225.406,32 €
2. ERTRÄGE
2. 1. Abweichung zum Plan:
Der Gesamtbetrag der Erträge ist mit T€ 3.399 um T€ 98 höher ausgefallen als mit T€ 3.301 geplant.
2.1.1. Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse überschreiten mit T€ 2.095 den Planansatz für das dritte Quartal um T€ 88.
Diese Abweichung setzt sich sowohl zusammen aus Positionen, die gegenüber dem Planansatz besser
ausgefallen sind, und solchen, die schlechter ausgefallen sind. Neben den Umsätzen aus der Überlassung von
Räumen, Dienstleistungen und Technik, die um T€ 60 besser ausgefallen sind, sind die Umsatzpacht um T€ 55
und die Erträge aus den Bendveranstaltungen um T€ 61 höher als geplant realisiert.
Die erfreulich starken Umsätze aus der Überlassung von Räumen, Dienstleistungen und Technik weichen
aufgrund von zusätzlichen Kundenanforderungen ab, die aufgrund der Kurzfristigkeit schlecht zu planen sind.
Für die Eigenveranstaltungen ergibt sich eine negative Planabweichung um T€ 11. Der Planansatz für die
Eigenveranstaltungen wird aus den realisierten Umsätzen des Vorjahres abgeleitet. Obwohl die ZAB in diesem Jahr
etwas erfolgreicher ausgefallen ist als im Vorjahr, hat sich gegenüber dem Planansatz diese Verschlechterung
ergeben, weil die Vital Messe im aktuellen Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr weniger Erträge einbringen
konnte.
Für die gegenüber dem Planansatz um T€ 55 höhere Umsatzpacht wäre zu berücksichtigen, dass der Planansatz
noch mit den Erfahrungswerten des vorherigen Cateringpartners geplant war und dass auch der Caterer von den
umsatzstarken Veranstaltungen im ersten Halbjahr 2014 profitiert hat.
Garderobengebühren unterschreiten weiterhin um T€ 12 den Planansatz. Dies ist zum einen durch das gute
Wetter im Winter bedingt, zum anderen auch abhängig von Veranstaltungen mit oder ohne Platznummerierung. In
den Sommermonaten ist daneben, bedingt durch die Umbauphase und die Temperaturen, kaum Ertrag zu erzielen.
Die sonstigen Erträge unterschreiten um T€ 25 den Planansatz. Hierin enthalten ist unter anderem der in Höhe des
Vorjahreswertes geplante Ansatz für die Vermietung unserer Werbetafel. Hierfür gab es allerdings in 2014 bisher
nicht die erwarteten Kundenanfragen, so dass der Ansatz nicht erzielt werden konnte.
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Quartalsabschluss QI
QIII 2014
Januar bis September 2014
Mit T€ 339 überschreiten erfreulicherweise die Erträge auf dem Bendplatz den geplanten Ansatz von T€ 277 um
T€ 61. Dies ist bedingt durch drei zusätzliche Veranstaltungen auf dem Bendplatz, höhere Erträge aus Oster- und
Sommerbend sowie höhere Parkerträge.
Die geplanten Erträge aus der Überlassung von Strom für Bendveranstaltungen legen wir prozentual im Verhältnis
zu den geplanten Erträgen auf dem Bendplatz um. Da aber die gegenüber dem Planansatz höher ausgefallenen
Erträge Bendplatz wenig Strombedarf ausgelöst haben, sind die im gleichen prozentualen Verhältnis umgelegten
Ansätze für die Erträge für die Weiterveräußerung von Strom nicht realisiert.
2.1.2. Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit T€ 29 um T€ 10 über dem Plan. Hierin enthalten sind im
Wesentlichen unplanbare Versicherungsentschädigungen.
2.2. Abweichung zum Vorjahr:
Die Erträge insgesamt sinken gegenüber dem Vorjahr um T€ 238. Unter Herausrechnung der Sonderausschüttung
der gewoge AG ergibt sich ein Anstieg der Erträge um T€ 173.
2.2.1. Umsatzerlöse
Gegenüber dem Vorjahr haben sich die Umsätze mit T€ 2.095 deutlich um T€ 180 verbessert.
Dies ist zum einen bedingt durch den Anstieg der Umsätze aus der Umsatzpacht um T€ 74, der aber nicht wirklich
vergleichbar mit dem Umsatz des Vorjahres ist, denn im Vorjahr war der alte Cateringpartner von Januar bis Juli
tätig, der neue erst ab August 2013.
Zum anderen sind die Erträge aus der Überlassung von Räumen, Dienstleistungen und Technik um T€ 156
angestiegen, obwohl die Anzahl der Veranstaltungen im Vorjahresquartal deutlich höher war. Das dritte Quartal
2014 profitiert noch von dem sehr starken zweiten Quartal 2014, denn aufgrund der Bauphase im Sommer haben
im dritten Quartal 2014 vergleichbar wenig Veranstaltungen stattgefunden.
Des Weiteren hat im aktuellen Geschäftsjahr eine Eigenveranstaltung mehr stattgefunden als im Vorjahr, so dass
die Erträge aus Eigenveranstaltungen um T€ 27 höher ausgefallen sind.
Die Garderobengebühren sind wetterbedingt um T€ 6 rückläufig, die Vorverkaufsgebühren um T€ 3. Es spielt
immer eine Rolle, ob sich Karten für Eigenveranstaltungen im Vorverkauf befinden, weil hieraus ein Anteil
Systemgebühren an das Haus zurückfließt.
Aufgrund gesunkener Bereitwilligkeit unserer Kunden zum Abschluss von Jahreswerbeverträgen konnten wir die
Erträge aus Werbemaßnahmen des Vorjahres nicht halten, so dass die sonstigen Erträge um T€ 13 gesunken
sind.
Um T€ 45 haben sich die Erträge Bendplatz gegenüber dem Vorjahr verschlechtert. Die Verlegung der Euregio
Wirtschaftsschau in die Soers hat zu einem Umsatzminus von T€ 75,3 geführt, welches wir nahezu hälftig durch
mehr Zirkusveranstaltungen, höhere Erträge aus der Parkplatzbewirtschaftung, neue Ausstellungen und gestiegene
Einnahmen aus dem Oecher Bend kompensieren konnten.
Im Vergleich zum Vorjahreszeitraum sind die Erträge für Stromweiterveräußerungen um T € 31 gesunken, auch
zum Teil bedingt durch die fehlende Großveranstaltung auf dem Bend im ersten Quartal 2014. Die Marge zwischen
Einkauf und Verkauf des zur Weiterveräußerung vorgesehenen Stroms bleibt auf stabilem Niveau.
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Quartalsabschluss QI
QIII 2014
Januar bis September 2014
2.2.2. Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge sind um T€ 7 niedriger ausgefallen als im Vorjahr. Im Wesentlichen sind hier
Versicherungsentschädigungen für Schäden an Gebäude, Betriebs- und Geschäftsausstattung enthalten. Im
Vorjahr trug insbesondere der Wasserschaden in den Verwaltungsbüros zum hohen Ausweis bei.
2.2.3. Beteiligungserträge
Die Beteiligungserträge sind aufgrund der Sonderausschüttung der gewoge AG im Vorjahr um T€ 411 geringer
ausgefallen.
3. AUFWENDUNGEN
3.1. Abweichung zum Plan:
Gegenüber dem Planansatz von T€ 4.747 sind die gesamten Aufwendungen mit T€ 4.462 um T€ 285 niedriger
ausgefallen.
3.1.1. Veranstaltungskosten
Die geplanten Aufwendungen für Veranstaltungskosten betragen T€ 841 und wurden in Höhe von T€ 770, und
damit um T€ 71 geringer, realisiert.
Obwohl die realisierten Umsätze aus Räumen, Dienstleistungen und Technik deutlich den Planansatz übertreffen,
haben die Kosten für Fremdveranstaltungen den Planansatz um T€ 18 unterschritten. Hier macht sich neben
unserer Kostenkontrolle auch bemerkbar, dass die technische Ausstattung und das Fachpersonal im Haus so gut
sind, dass Fremdtechnik nicht mehr so stark zugemietet wird.
Für die Eigenveranstaltungen sind die Kosten um T€ 4 niedriger ausgefallen, als geplant. Bei geringeren Umsätzen
sind geringere Kosten kohärent.
Die Planansätze für Stromkosten und für die Kosten für Bendveranstaltungen werden prozentual vom geplanten
Ertrag ermittelt. Da im ersten Halbjahr weniger stromintensive Erträge auf dem Bendplatz realisiert wurden, ist der
Strombedarf deutlich niedriger ausgefallen. Daneben sind die Kosten für Bendveranstaltungen unter Plan realisiert,
weil die übrigen Veranstaltungen auf dem Bend weniger Kosten verursachen.
3.1.2. Personalaufwendungen
Die Personalaufwendungen betragen zwar aktuell T€ 103 weniger als geplant. Spätestens mit Zahlung des
Weihnachtsgelds sowie der Berücksichtigung von Mehrarbeits- und Urlaubsrückstellungen zum Jahresende ist
aber erfahrungsgemäß mit einem Angleichen der Personalkosten an die Plankosten zu rechnen.
3.1.3. Abschreibungen
Die Abschreibungen betragen T€ 1.045 und liegen damit um T€ 11 unter dem Planansatz.
3.1.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind in Höhe von insgesamt T€ 980 geplant. Davon wurden Kosten in
Höhe von T€ 902 realisiert.
Als eine bemerkenswerte Abweichung bleibt auch im dritten Quartal der aus dem zweiten Quartal resultierende
Anstieg der Stromkosten zu nennen. Bedingt durch die deutlich gestiegenen Erträge aus Veranstaltungen im
zweiten Quartal weichen die Stromkosten mit T€ 200 um T€ +29 vom Planansatz ab.
Die Kosten für Reinigung werden zum Jahresende den Planansatz erreichen, da wir ein monatliches Fixum hierfür
aufwenden.
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Quartalsabschluss QI
QIII 2014
Januar bis September 2014
Instandhaltungen für das Gebäude waren umbaubedingt nicht umsetzbar, so dass die geplanten Kosten nicht
realisiert wurden. Die übrigen notwendigen Instandhaltungs- und Reparaturmaßnahmen sind jedoch bereits
überwiegend abgeschlossen. Hier sind wir darum bemüht ganzjährig den Ansatz einzuhalten und nehmen
Abweichungen in den einzelnen Quartalen in Kauf. Bei kurzfristigem und nicht planbarem Ausfall von Maschinen
und Anlagen muss jedoch zwecks Sicherstellung des laufenden Veranstaltungsgeschäfts mit weiteren Kosten
gerechnet werden.
In den Sommermonaten wird bewusst auf Werbemaßnahmen verzichtet, so dass die tatsächlichen Kosten um
T€ -44 vom nur geviertelten Planansatz abweichen.
Der Verwaltungskostenbeitrag wurde seitens der Stadt Aachen zur Jahresmitte 2014, nach dem der
Wirtschaftsplan 2014 bereits aufgestellt war, von T€ 95 auf T€ 60 reduziert, so dass eigentlich der Planansatz
korrigiert werden müsste.
Die übrigen Positionen der sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben sich nahezu überwiegend unter
Planniveau entwickelt.
3.1.5. Zinsaufwendungen
Mit T€ 620 entwickeln sich die Zinsaufwendungen um T€ 22 unterhalb des geplanten Ansatzes, weil
Gesellschafterdarlehen aus dem vorherigen Geschäftsjahr noch nicht abgeschlossen wurden.
3.1.6. Sonstige Steuern
Die sonstigen Steuern entwickeln sich wie geplant.
3.2.
3.2. Abweichung zum Vorjahr:
Die gesamten Aufwendungen haben sich gegenüber dem Vorjahr mit T€ 4.462 (Vorjahr: T€ 4.474) um T€ 13
verbessert.
3.2.1. Veranstaltungskosten
Die Veranstaltungskosten sind mit T€ 770 um T€ 83 höher ausgefallen, als im Vorjahr (T€ 687):
Bei um T€ 156 gestiegenen Umsätzen sind die um T€ 112 gestiegenen Kosten für Fremdveranstaltungen in einem
moderaten Verhältnis mitgestiegen. Kosten für Eigenveranstaltungen sind gegenüber dem Vorjahr um T€ 9 höher
ausgefallen, da eine Veranstaltung mehr durchgeführt wurde.
Um T€ 26 haben sich die Stromkosten für Bendveranstaltungen reduziert, dies ist im Wesentlichen auf den
Wegfall der Euregio Wirtschaftsschau zurück zu führen.
Die Kosten für Veranstaltungen auf dem Bendplatz sind einerseits werbebedingt gestiegen, andererseits hat der
Sicherheitsdienst für den Oecherbend aufgrund eines angepassten Sicherheitskonzepts mehr Kosten verursacht.
Die übrigen Kosten für Veranstaltungen auf dem Bendplatz sind jedoch gegenüber dem Vorjahr niedriger
ausgefallen, weil die durchgeführten Veranstaltungen weniger kostenintensiv sind, so dass die Kosten für
Bendveranstaltungen insgesamt um T€ 11 gesunken sind. Die Stromkosten für diese Veranstaltungen liegen
verbrauchsbedingt um T€ 26 unter denen des Vorjahres.
3.2.2. Personalaufwendungen
Die Personalaufwendungen sind gegenüber dem Vorjahr um T€ 3 höher ausgefallen, was auf die Tariferhöhungen
im laufenden Geschäftsjahr zurück zu führen ist.
3.2.3. Abschreibungen
Investitionsbedingt sind die Abschreibungen mit T€ 1.045 gegenüber dem Vorjahr um T€ 11 höher ausgefallen.
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Quartalsabschluss QI
QIII 2014
Januar bis September 2014
3.2.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen
Für die sonstigen betrieblichen Aufwendungen ergibt sich gegenüber dem Vorjahr eine Verminderung von T€ 978
um T€ 76 auf insgesamt T€ 902.
Im Wesentlichen ist der Rückgang der Kosten bedingt durch die hohen Kosten für Gebäudeunterhaltung im
vergangenen Jahr mit T€ 105 (+ T€ 74), die im aktuellen Jahr aufgrund der Umbaumaßnahmen nicht angefallen
sind.
Verbrauchsabhängig sind die Energiekosten gegenüber dem Vorjahr leicht gestiegen.
Die Kosten für die Reinigung werden monatlich im Rahmen eines Fixpreises gezahlt. Auch in den
Sommermonaten fallen die gleichen Kosten an, unabhängig von dem tatsächlichen Arbeitsaufwand. Da dies im
Vorjahr erst ab dem 2. Halbjahr so gehandhabt wurde, sind die Kosten im Vergleich zum Vorjahr gestiegen und
zwar um T€ 10. Zum Jahresende müsste sich hier jedoch wieder ein Ausgleich ergeben.
Aufgeschobene aber längst fällige Instandhaltungsmaßnahmen für die Betriebs- und Geschäftsausstattung führen
zu gegenüber dem Vorjahr um T€ 2 höheren Kosten. Hierzu gehören beispielsweise die Reparaturen der Klima-,
Brandmelde-, Feuerlösch- und Wasseraufbereitungsanlagen.
Als wesentliche Position wäre daneben noch der gegenüber dem Vorjahr um T€ 27 gesunkene
Verwaltungskostenbeitrag, der stadtseitig gesenkt wurde, zu nennen.
Für die übrigen Positionen der sonstigen betrieblichen Aufwendungen gilt nahezu ausschließlich, dass sich die
Kosten in etwa auf Vorjahresniveau bewegen.
3.2.5. Zinsaufwendungen
Um T€ 32 sind die Zinsaufwendungen tilgungsbedingt auf T€ 620 gesunken. Da noch der Abschluss von
Gesellschafterdarlehen aussteht, wäre der Zinsaufwand tatsächlich eigentlich höher.
3.2.6. Sonstige Steuern
Die sonstigen Steuern bleiben mit T€ 73 auf Vorjahresniveau.
4. UMSPANNWERK BORNGASSE
Die Erträge und Aufwendungen für den Bereich Umspannwerk entwickeln sich planmäßig. Gegenüber dem Vorjahr
ergibt sich insofern eine Änderung, als dass die Miete seit Jahresbeginn um insgesamt T€ 23 erhöht wurde.
5. TIVOLI
Die Veranstaltungsflächen im Businessbereich des Aachener Fußballstadion Tivoli werden seit Juli 2013
vermarktet. Im Wirtschaftsplan 2014 erfolgte der erstmalige Planansatz von zu erzielenden Umsätzen und den
Veranstaltungs- und Personalkosten.
Hinsichtlich der geplanten Umsätze und Kosten auf dem Tivoli besteht mangels genauer Kenntnis weiterhin
Unsicherheit in der Verteilung der Umsätze auf die verschiedenen Quartale. Aktuell beträgt die Abweichung der
Umsätze zum Planansatz T€ -242. Aufgrund der bestehenden Planungsunsicherheit, ob der Mietvertrag auch über
den 30.06.2014 hinaus verlängert wird, konnten verschiedene Buchungsanfragen für den Zeitraum ab 01.07.2014
nicht angenommen werden, so dass davon auszugehen ist, dass der Planumsatz ganzjährig nicht erreicht werden
kann.
Bedingt durch die nicht plangemäß erzielten Umsätze unterschreiten die Veranstaltungskosten Tivoli den
Planansatz von T€ 360 um T€ 76.
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Quartalsabschluss QI
QIII 2014
Januar bis September 2014
Im Vorjahr ist der Tivoli erst ab dem dritten Quartal enthalten. Zwecks Herstellung der Vergleichbarkeit der Quartale
müssen die Erträge und Aufwendungen für den Zeitraum 01-06/2014 aus den kumulierten Daten im
Quartalsabschluss QIII 2014 herausgerechnet werden:
Erträge Vermarktung Tivoli
Miete Tivoli
Veranstaltungen Tivoli
Personal
Ergebnis:
07/13-09/13
IST
216.281,30 €
75.000,00 €
126.919,78 €
13.181,65 €
1.179,87 € -
07/14-09/14
IST
103.236,38 €
75.000,00 €
63.281,16 €
24.640,19 €
59.684,97 €
Für den Zeitraum 01-06/14 wären aus den Umsätzen T€ 329, aus den Veranstaltungskosten T€ 221 und aus den
Personalkosten T€ 45 herauszurechnen, die Mietaufwendungen würden in beiden Zeiträumen T€ 75 betragen.
Entsprechend wäre ein Umsatz von T€ 216 im Zeitraum 07-09/13 mit einem Umsatz in Höhe von T€ 104 im
Zeitraum 07-09/14 vergleichbar, bei Veranstaltungskosten in Höhe von T€ 127 bzw. T€ 63 und Personalkosten in
Höhe von T€ 13 bzw. T€ 25. Für die Personalaufwendungen wäre allerdings zu berücksichtigen, dass im Juli
2013 zunächst nur ein Projektleiter in der Eurogress Aachen Betriebs-GmbH beschäftigt war und dieser
Arbeitsvertrag zum 01.08.2013 vom Eurogress übernommen wurde. Erst zum 15.08.13 wurde ein weiterer
Projektleiter im Eurogress für die Tivoli-Veranstaltungen eingestellt.
Rechnerisch ergibt sich aus den dargestellten Umsätzen, dass nach den direkten Veranstaltungskosten für die
übrigen Kosten wie Miete und Personalaufwendungen etwa 40 % der Erträge verbleiben.
6. FORECAST 2014
Aufgrund des saisonalen Charakters der im Eurogress stattfindenden Veranstaltungen würde der Forecast 2014
derzeit auf Stand der Planansätze des Wirtschaftsplans 2014 verbleiben, so dass wir keine aktualisierten
Planansätze ermitteln.
Für den Forecast Tivoli ergäbe sich insofern eine Änderung, als dass aktuell davon ausgegangen werden muss,
dass die geplanten Umsätze einerseits aufgrund der bereits genannten Planungsunsicherheit und anderseits
wegen des Einzugs der Westspiel in das Stadion nicht erwirtschaftet werden können.
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Quartalsabschluss QIII
Januar bis September 2014
Ansatz 2014
Ansatz
QIII 2014
IST
QIII 2014
Umsatzerlöse:
Überlassung von Räumen, Dienstleistungen
und Technik
Eigenveranstaltungen
Umsatzpacht
Garderobengebühren
Vorverkaufsgebühren
sonstige Erträge
Erträge Bendplatz
Erträge Strom Bendveranstaltungen
Erträge aus Geschäftsbesorgung
und Kooperation
1.425.000,00 €
250.000,00 €
140.000,00 €
60.000,00 €
13.000,00 €
70.000,00 €
314.000,00 €
154.000,00 €
1.140.281,14 €
195.034,12 €
105.000,00 €
48.600,00 €
9.750,00 €
52.500,00 €
277.250,00 €
135.976,11 €
1.200.089,13 €
183.828,96 €
159.691,18 €
36.170,64 €
7.004,41 €
27.416,19 €
338.599,95 €
99.214,42 €
57.750,00 €
43.312,50 €
43.312,50 €
Gesamt Umsatzerlöse:
2.483.750,00 €
2.007.703,87 €
25.000,00 €
Beteiligungsertrag:
GESAMTERTRÄGE:
sonstige betriebliche Erträge:
Abweichung
QIII 2014
-
IST
QIII 2013
59.807,99 €
11.205,16 €
54.691,18 €
12.429,36 €
2.745,59 €
25.083,81 €
61.349,95 €
36.761,69 €
-
1.043.976,21 €
156.648,43 €
86.116,27 €
42.142,89 €
10.101,94 €
40.678,07 €
383.536,58 €
129.889,73 €
Abweichung
QIII 2014-QIII 2013
-
156.112,92 €
27.180,53 €
73.574,91 €
5.972,25 €
3.097,53 €
13.261,88 €
44.936,63 €
30.675,31 €
€
22.500,00 €
20.812,50 €
2.095.327,38 €
87.623,51 €
1.915.590,12 €
179.737,26 €
18.750,00 €
28.711,23 €
9.961,23 €
1.700.000,00 €
1.275.000,00 €
1.275.000,00 €
4.208.750,00 €
3.301.453,87 €
3.399.038,61 €
35.811,67 € -
7.100,44 €
€
1.685.610,32 € -
410.610,32 €
97.584,74 €
3.637.012,11 € -
237.973,50 €
-
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Quartalsabschluss QIII
Januar bis September 2014
Ansatz 2014
Ansatz
QIII 2014
IST
QIII 2014
Abweichung
QIII 2014
IST
QIII 2013
Abweichung
QIII 2014-QIII 2013
Veranstaltungskosten:
Fremdveranstaltungen
553.000,00 €
457.662,80 €
440.112,75 € -
17.550,05 €
328.434,61 €
111.678,14 €
Eigenveranstaltungen
170.000,00 €
125.001,00 €
120.797,14 € -
4.203,86 €
112.031,80 €
8.765,34 €
Stromkosten Bendveranstaltungen
130.000,00 €
114.784,80 €
86.239,00 € -
28.545,80 €
112.675,81 € -
26.436,81 €
Bendplatz
160.000,00 €
144.000,00 €
123.214,82 € -
20.785,18 €
134.098,46 € -
10.883,64 €
Gesamte Veranstaltungskosten:
1.013.000,00 €
841.448,60 €
770.363,71 € -
71.084,89 €
687.240,68 €
83.123,03 €
Personalaufwendungen:
1.540.000,00 €
1.155.000,00 €
1.051.861,31 € -
103.138,69 €
1.049.123,81 €
2.737,50 €
Abschreibungen:
1.407.000,00 €
1.055.250,00 €
1.044.688,23 € -
10.561,77 €
1.034.761,50 €
9.926,73 €
Heizung Eurogress
Wasser Eurogress
Strom Eurogress
75.000,00 €
18.000,00 €
227.115,00 €
56.250,00 €
13.500,00 €
170.336,25 €
51.059,91 € 13.830,10 € 199.668,33 €
5.190,09 €
330,10 €
29.332,08 €
Energie Bendplatz
18.000,00 €
13.500,00 €
14.612,66 €
1.112,66 €
11.069,66 €
3.543,00 €
Reinigung
185.000,00 €
128.371,50 €
145.674,85 €
17.303,35 €
135.218,04 €
10.456,81 €
Versicherungen und sonstige Abgaben
105.000,00 €
78.750,00 €
70.819,63 € -
7.930,37 €
70.488,39 €
331,24 €
Gebäudeunterhaltung
100.000,00 €
75.000,00 €
31.237,14 € -
43.762,86 €
105.456,90 € -
Instandhaltung Betriebs- und Geschäftsausstattung
105.000,00 €
78.750,00 €
25.226,39 €
101.277,41 €
45.000,00 €
33.750,00 €
21.405,86 € -
12.344,14 €
23.391,91 € -
1.986,05 €
170.000,00 €
127.500,00 €
83.526,70 € -
43.973,30 €
80.517,65 €
3.009,05 €
sonstige betriebliche
Aufwendungen:
Reparatur/ Instandhaltung Bendplatz
Werbung
103.976,39 €
54.283,60 € 11.845,92 €
193.575,59 €
3.223,69 €
1.984,18 €
6.092,74 €
74.219,76 €
2.698,98 €
2/ 4
Quartalsabschluss QIII
Januar bis September 2014
Ansatz 2014
Diverse sonstige betriebliche Aufwendungen:
EDV-Kosten
Telefon, Telefax und Internetkosten
Bürobedarf
Zeitschriften, Bücher
Porto
Nebenkosten des Geldverkehrs
sonstige betriebliche u regelm Aufwendungen
Abschreibung Umlaufvermögen
Rechts- und Beratungskosten
Abschluss- und Prüfungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Mieten bewegliche Wirtschaftsgüter
Mietleasing
Werkzeuge und Kleingeräte
Sonstiger Betriebsbedarf
GWG
Abgänge Sachanlagen Restbuchwert
Forderungsverluste
Nicht abziehbare Vorsteuer
Gesamt sonstige
betriebliche Aufwendungen:
Zinsaufwand:
Sonstige Steuern:
GESAMTAUFWENDUNGEN:
ERGEBNIS:
Ansatz
QIII 2014
18.000,00 €
16.000,00 €
8.500,00 €
2.000,00 €
9.000,00 €
1.500,00 €
10.000,00 €
2.000,00 €
10.000,00 €
13.000,00 €
95.000,00 €
25.000,00 €
7.900,00 €
2.000,00 €
12.000,00 €
6.000,00 €
1.000,00 €
- €
34.000,00 €
13.500,00 €
12.000,00 €
6.375,00 €
1.500,00 €
6.750,00 €
1.125,00 €
7.500,00 €
1.500,00 €
7.500,00 €
9.750,00 €
71.250,00 €
18.750,00 €
5.925,00 €
1.500,00 €
9.000,00 €
4.500,00 €
750,00 €
- €
25.500,00 €
1.321.015,00 €
980.382,75 €
855.750,00 €
641.812,50 €
97.300,00 €
72.975,00 €
6.234.065,00 €
4.746.868,85 €
IST
QIII 2014
11.855,84 €
11.132,00 €
7.468,72 €
1.404,91 €
3.000,00 €
734,82 €
1.520,27 €
- €
4.482,25 €
9.750,00 €
44.850,00 €
17.539,22 €
5.775,93 €
4.894,64 €
7.494,87 €
7.494,00 €
750,00 €
234,66 €
25.500,00 €
Abweichung
QIII 2014
-
IST
QIII 2013
Abweichung
QIII 2014-QIII 2013
1.644,16 €
868,00 €
1.093,72 €
95,09 €
3.750,00 €
390,18 €
5.979,73 €
1.500,00 €
3.017,75 €
- €
26.400,00 €
1.210,78 €
149,07 €
3.394,64 €
1.505,13 €
2.994,00 €
- €
234,66 €
- €
16.469,60 €
10.028,39 €
5.954,14 €
1.279,50 €
4.881,74 €
929,67 €
554,96 €
8.349,00 €
- €
9.049,36 €
71.508,00 €
17.271,48 €
5.775,93 €
1.141,05 €
8.657,87 €
2.244,18 €
163,52 €
- €
26.250,00 €
-
4.613,76 €
1.103,61 €
1.514,58 €
125,41 €
1.881,74 €
194,85 €
965,31 €
8.349,00 €
4.482,25 €
700,64 €
26.658,00 €
267,74 €
- €
3.753,59 €
1.163,00 €
5.249,82 €
586,48 €
234,66 €
750,00 €
901.693,70 € -
78.689,05 €
977.633,46 € -
75.939,76 €
619.946,25 € -
21.866,25 €
652.516,60 € -
32.570,35 €
-
72.975,00 €
4.461.528,20 € -
- 2.025.315,00 € - 1.445.414,98 € - 1.062.489,59 €
-
€
285.340,65 €
382.925,39 € -
-
-
-
-
72.819,33 €
155,67 €
4.474.095,38 € -
12.567,18 €
837.083,27 € -
225.406,32 €
3/ 4
Quartalsabschluss QIII
Januar bis September 2014
Ansatz 2014
Ansatz
QIII 2014
IST
QIII 2014
Abweichung
QIII 2014
IST
QIII 2013
Abweichung
QIII 2014-QIII 2013
BORNGASSE:
Mietertrag
Erträge aus d Auflösung v RST
223.000,00 €
- €
167.250,00 €
- €
167.247,00 € - €
3,00 €
- €
Mietaufwendungen
Abschreibungen
Reparatur/ Instandsetzung
Rechtsberatung
Versicherung, Grundsteuer
Zinsaufwand
21.909,60 €
99.009,00 €
5.000,00 €
- €
8.000,00 €
100.962,11 €
16.432,20 €
74.256,75 €
3.750,00 €
- €
6.000,00 €
75.721,58 €
16.432,00 € 74.256,75 €
1.414,49 € - €
6.000,00 €
75.721,58 € -
0,20 €
- €
2.335,51 €
- €
- €
0,00 €
16.432,20 €
74.256,75 €
3.615,82 €
- €
5.858,25 €
77.609,99 € -
17.250,00 €
- €
- €
- €
- €
98,25 €
- €
141,75 €
1.888,41 €
2.332,71 € -
27.773,01 €
21.195,19 €
Ergebnis:
-
11.880,71 € -
8.910,53 € -
6.577,82 €
150.000,00 €
- €
TIVOLI:
Erträge Vermarktung Tivoli
900.000,00 €
675.000,00 €
432.560,42 € -
242.439,58 €
216.281,30 €
216.279,12 €
Miete Tivoli
Veranstaltungen Tivoli
Personalaufwendungen
300.000,00 €
480.000,00 €
100.000,00 €
225.000,00 €
360.000,00 €
75.000,00 €
225.000,00 €
284.255,04 € 70.191,19 € -
- €
75.744,96 €
4.808,81 €
75.000,00 €
126.919,78 €
13.181,65 €
150.000,00 €
157.335,26 €
57.009,54 €
146.885,81 € -
161.885,81 €
Ergebnis:
20.000,00 €
15.000,00 € -
1.179,87 € -
148.065,68 €
4/ 4