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Vorlage-Sammeldokument

                                    
                                        Der Oberbürgermeister

Vorlage
Federführende Dienststelle:
Stadttheater und Musikdirektion
Beteiligte Dienststelle/n:

Vorlage-Nr:
Status:
AZ:
Datum:
Verfasser:

E 46/47/0002/WP17
öffentlich
14.08.2014

Wirtschaftsjahr 2013/14
Voraussichtliches Jahresabschlussergebnis (Prognose) von
Stadttheater und Musikdirektion Aachen
Beratungsfolge:

TOP:__

Datum

Gremium

Kompetenz

25.09.2014

BSTVH

Kenntnisnahme

Finanzielle Auswirkungen
Entf.

Beschlussvorschlag:
Der Betriebsausschuss Theater/VHS nimmt die Ausführungen der Geschäftsführung von Stadttheater
und Musikdirektion Aachen zur Kenntnis.

Schwier

Vorlage E 46/47/0002/WP17 der Stadt Aachen

Rüber

Ausdruck vom: 11.02.2015

Seite: 1/2

Erläuterungen:
Vorbemerkungen:
 Stichtag für den Abschluss des Wirtschaftsjahres 2013/2014 ist der 31.07.2014.
 Die erforderlichen Jahresabschlussarbeiten sind noch nicht ganz abgeschlossen.
 Der Beginn der Prüftätigkeit durch die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft ist für Ende September /
Anfang Oktober 2014 vorgesehen.
Ergebnisprognose zur Erfolgsrechnung (Buchungsstand: 27.08.2014)
Erträge
 Zu erwarten ist zunächst eine leichte Planunterschreitung bei den Erträgen insgesamt.
 Die zusätzlichen weil nicht geplanten Erträge aus Projektfördermitteln (Prinzessin im Eis) sowie
die Erträge aus der Auflösung nicht beanspruchter Rückstellungen werden die
Planunterschreitung bei den Umsatzerlösen voraussichtlich nicht vollständig kompensieren.
 Der verbleibende Fehlbetrag entspricht der Höhe nach im Wesentlichen den nicht im geplanten
Umfang realisierten Gastspielen / -konzerten und wird insoweit kompensiert durch entsprechende
Einsparungen beim Sachaufwand bei KG 57 (vgl. unten).
 Bereinigt um die nicht realisierten Gastspiele / -konzerte werden danach die Erträge insgesamt
betragsmäßig annähernd im Plan liegen.
Personalaufwand
 Deutliche Planunterschreitung bei KG 40 (festes Personal ) – im Wesentlichen wegen unbesetzter
Planstellen / Langzeiterkrankungen.
 Nahezu Kompensation durch Planüberschreitung bei KG 41 / 42 (Gäste) – zur Realisierung des
Spielplans erforderliche Gastverpflichtungen.
 Personalaufwand insgesamt leicht besser als Plan, trotz zu gering geplanter Tariferhöhungen.
Sachaufwand
 Sachaufwand insgesamt leicht unter Plan.
 Planüberschreitung bei Kontengruppen 53 (Aufführungsmaterial u. -rechte) und 54
(Bühnenausstattung) – insbesondere verursacht und zugleich aber auch kompensiert durch
gerade hierfür bewilligte ungeplante Erträge aus Projektfördermittel (Prinzessin im Eis, vgl. oben).
 Einsparung bei Kontengruppe 57 durch nicht im geplanten Umfang realisierte Gastspiele / konzerte – hierdurch allerdings auch geringere Umsatzerlöse (vgl. oben).
Städtischer Betriebskostenzuschuss (BKZ) / Gesamtergebnis
 Höhe BKZ wie geplant und mit Dez. II abgestimmt.
 Aktuell prognostiziertes Gesamtergebnis: Geringfügiger Überschuss (rd. 50 TEuro) und damit
leicht besser als Plan.
Investitionen / Vermögensplan
 Der Vermögensplan wird mit dem insgesamt realisierten Investitionsvolumen eingehalten.
 Überschreitungen bei einzelnen Maßnahmen – insbesondere bei der WIN7/Office2010-Migration
– werden durch Einsparungen bei bzw. Nichtumsetzung anderer Maßnahmen (Sanierung
Bühnenboden) kompensiert.
 Kleinere Umgestaltungsmaßnahmen des Eingangsbereiches konnten bis zum Bilanzstichtag noch
nicht abgeschlossen werden, so dass die hierfür vorgesehenen Mittel teilweise erst nach diesem
Zeitpunkt beansprucht werden.

Vorlage E 46/47/0002/WP17 der Stadt Aachen

Ausdruck vom: 11.02.2015

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