Die Oberbürgermeisterin
Vorlage
Vorlage-Nr:
E 88/0031/WP18
Federführende Dienststelle:
E 88 - Eurogress
Beteiligte Dienststelle/n:
Status:
öffentlich
Datum:
Verfasser/in:
28.01.2022
Finanzieller Zwischenbericht 4. Quartal 2021 (01.01. bis 31.12.2021)
nach § 20 EigVO NRW nebst Erläuterungen
Ziele:
Beratungsfolge:
Datum
15.02.2022
Gremium
Betriebsausschuss Eurogress
Zuständigkeit
Kenntnisnahme
Beschlussvorschlag:
Der Betriebsausschuss Eurogress nimmt den finanziellen Zwischenbericht für die Zeit vom 01.01.2021
bis 31.12.2021 gem. §20 EigVO NW zur Kenntnis.
In Vertretung
Prof. Dr. Manfred Sicking
Beigeordneter
Vorlage E 88/0031/WP18 der Stadt Aachen
Ausdruck vom: 28.01.2022
Seite: 1/2
Erläuterungen:
Hinsichtlich der Erläuterungen wird auf die beigefügte Anlage verwiesen.
Anlage/n:
Finanzieller Zwischenbericht 4. Quartal 2021
Vorlage E 88/0031/WP18 der Stadt Aachen
Ausdruck vom: 28.01.2022
Seite: 2/2
Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
1. ALLGEMEIN
Das Jahr 2021 ist geprägt von der hohen, der Pandemie geschuldeten, Unsicherheit auf dem
Veranstaltungsmarkt. Die gesamte Veranstaltungsbranche war und ist weiterhin in Abwartehaltung und muss
auf das Virusgeschehen reagieren, ohne in der Lage zu sein, aktiv die Situation beeinflussen zu können.
Die jeweils gültigen Verordnungen zum Schutz vor Neuinfizierungen mit dem Coronavirus SARS-CoV-2
(Coronaschutzverordnung – CoronaSchVO) des Landes NRW sahen für Veranstaltungen in Innenräumen bis
zum 16.08.2021 einen Mindestabstand von 1,5 m vor, was eine wirtschaftliche Durchführung von
Veranstaltungen bei dadurch stark eingeschränkten Besucher*innenkapazitäten nicht zuließ. Erst in der
CoronaSchVO mit Gültigkeit vom 17.08.2021 war überraschenderweise für Veranstaltungen in Innenräumen
kein Mindestabstand mehr vorgesehen, die langersehnte Normalität kam bei jeder Veranstaltung mittels einer
Prüfpflicht des 3G-Nachweises (geimpft, genesen, getestet) der Gäste, aller Mitwirkenden und Beschäftigten
zurück.
Diese Öffnung führte mit Beginn des Septembers 2021 zu einem Comeback des Veranstaltungswesens im
Eurogress Aachen, da sich Veranstaltungen ohne Kapazitätseinschränkungen wieder wirtschaftlich
durchführen ließen und Veranstalter*innen, die auf eine entsprechende Entwicklung gesetzt hatten, auch
kurzfristig reagieren konnten und ihre Veranstaltungen haben stattfinden lassen.
Mit Einführung der 2G-Regel (geimpft, genesen) für Veranstaltungen in der CoronaSchVO vom 24.11.2021
und der Einführung von Kapazitätsbeschränkungen von Veranstaltungsteilnehmenden in der CoronaSchVO
vom 03.12.2021 haben sich wieder Einschränkungen für Veranstaltungen ergeben, die auch auf die
Durchführung von Veranstaltungen bei uns im Haus bereits spürbar waren und zu weiteren Absagen von
Veranstaltungen geführt haben. Diese Absagewelle ist im Zusammenhang mit dem Sonderfonds des Bundes
für Kulturveranstaltungen zu sehen, da die Veranstalter*innen im Rahmen der Unterstützung durch diesen
Sonderfonds auch bei freiwilliger Absage der Veranstaltung die entsprechend zu zahlenden Ausfallrechnungen
zumindest teilweise ersetzt bekommen. Was zunächst nach einer positiven Entwicklung des
Veranstaltungsgeschäfts aussah, wurde durch das aktuelle Virusgeschehen wieder relativiert.
Der Quartalsabschluss QIV 2021 schließt mit einem Verlust in Höhe von etwa TEUR 2.496 und liegt damit um
TEUR 651 unter dem Ergebnis des vierten Quartals 2020 und um TEUR 794 unter dem geplanten Ergebnis für
das Jahr 2021. Im Rahmen der unplanbaren Rahmenbedingungen zeigt der Quartalsabschluss unseren soliden
Umgang mit den Gegebenheiten.
Ansatz
IST
IST
Forecast
2021
QIV 2021
QIV 2020
2021
GESAMTERTRÄGE:
3.401.886
3.226.000
2.774.348
3.231.000
GESAMTAUFWENDUNGEN:
6.692.000
5.722.000
5.921.009
5.755.000
ERGEBNIS:
-
3.290.114
-
2.496.000
-
3.146.660
-
2.524.000
2. ERTRÄGE
Der Gesamtbetrag der Erträge beträgt TEUR 3.226. Diese setzen sich zusammen aus TEUR 1.523
Umsatzerlöse, TEUR 2 sonstige betriebliche Erträge und Beteiligungserträge in Höhe von TEUR 1.701.
Im Vergleich zum Vorjahr sind die Erträge insgesamt um TEUR 452 erfreulicherweise gestiegen, den
Planansatz von TEUR 3.402 haben wir nur um TEUR 176 verfehlt.
Mit einem Gesamtumsatz in Höhe von 132 TEUR hatte im ersten Quartal 2021 eine Veranstaltung in einem
rein digitalen Format mit 2.000 Teilnehmer*innen den Umsatz geprägt.
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Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
Die übrigen Umsätze bis Mitte August 2021 wurden durch solche Veranstaltungen erwirtschaftet, die im
Rahmen der jeweils gültigen CoronaSchVO als Präsensveranstaltungen erlaubt waren.
Mit Beginn des Septembers hat das Veranstaltungsgeschäft im Eurogress einen kräftigten Schwung erlebt. Es
haben unter anderem allein im September 3 große Kongresse mit einem Umsatzvolumen von insgesamt 243
TEUR hintereinander stattgefunden. Hierbei handelte es sich bei 2 Kongressen um jährlich wiederkehrende
Kongresse von Stammkund*innen, die unter Ergänzung digitaler Elemente als hybride Veranstaltungen
stattgefunden haben.
Auch im Oktober und November haben zahlreiche Veranstaltungen, darunter Kongresse, Konzerte und
Gastspiele stattgefunden, so dass ein Eindruck von Normalität entstehen konnte. Von den im gesamten Jahr
2021 mit Veranstaltungen im Eurogress Aachen erzielten Umsätzen in Höhe von 1.012.467 EUR entfallen
739.654 EUR auf den kurzen Zeitraum ohne Kapazitätseinschränkungen (17.08.2021 bis 03.12.2021).
Auf dem Bendplatz hat im August ein Freizeitpark erfolgreich stattgefunden, der nahezu das übliche
Umsatzvolumen der Öcher Bend Kirmes-Veranstaltungen erreichen konnte. Die bonding Firmenkontaktmesse
wurde im November auf dem Bendplatz durchgeführt und über den Jahreswechsel gastierte der
Weihnachtszirkus auf dem Bendplatz. In der übrigen Zeit wurde ein Teil des Bendplatz für den Betrieb eines
Testzentrums gemietet und als Parkplatz genutzt.
Sonstige betriebliche Erträge sind in 2021 in Höhe von TEUR 2 für Versicherungsentschädigungen angefallen.
Der Beteiligungsertrag aus der Dividendenausschüttung der gewoge AG entwickelt sich mit TEUR 1.701 wie
üblich.
3. AUFWENDUNGEN
Die gesamten Aufwendungen betragen TEUR 5.722, geplant waren insgesamt TEUR 6.692. Gegenüber dem
Planansatz wurden in den Veranstaltungskosten, den Personalaufwendungen und den sonstigen betrieblichen
Aufwendungen geringere Kosten realisiert als seinerzeit angenommen wurde.
Davon sind in Höhe von TEUR 656 Aufwendungen für Veranstaltungskosten angefallen. Hierbei handelt es sich
im Wesentlichen um Kosten für die Anmietung von Medientechnik zur Durchführung von digitalen
Veranstaltungen sowie die üblichen Kosten, die im Rahmen der Durchführung von Veranstaltungen anfallen.
Grundsätzlich bedingen sich die Umsätze aus Veranstaltungen mit den Veranstaltungskosten: finden weniger
Veranstaltungen statt und werden geringere Umsätze erzielt, entstehen korrespondierend geringere
Veranstaltungskosten.
Für Veranstaltungen auf dem Tivoli sind dies im Wesentlichen Kosten für die Miete für die Räumlichkeiten
sowie solche für Catering und Reinigung.
Bei den Veranstaltungskosten für Bendveranstaltungen handelt es sich, neben Werbekosten, unter anderem
um Kosten für die Umsetzung des Sicherheits- und Hygienekonzepts, unter dessen Bedingungen der
Freizeitpark überhaupt stattfinden durfte.
Personalaufwendungen sind in Höhe von TEUR 1.657 angefallen. Vom 01.07.2020 bis zum 31.08.2021 wurde
für einen Großteil der Belegschaft Kurzarbeit angeordnet, dessen Umfang sich jeweils veranstaltungsbezogen
verändert hatte. Mit dem Wiederaufleben des Veranstaltungsgeschäfts wurde für alle Beschäftigten die
Kurzarbeit zum 01.09.2021 beendet. Neben dem bezogenen Kurzarbeiter*innengeld (TEUR 178) führten
unbesetzte Stellen zu den geringeren Personalaufwendungen gegenüber dem Planansatz.
Die Abschreibungen betragen TEUR 1.342. Aufgrund der generellen Unsicherheit und der geringen Umsätze
wurden nur erforderliche Investitionen getätigt.
Sonstige betriebliche Aufwendungen sind in Höhe von TEUR 1.283 entstanden. Weiterhin sind wir, dort wo es
möglich ist, um Einsparungen bemüht. Dies zeigt sich in allen wesentlichen Positionen im sonstigen
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Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
betrieblichen Aufwand. Insbesondere wurde bei den Instandhaltungskosten darauf geachtet, ob Maßnahmen
unbedingt erforderlich waren oder ob sich die Maßnahmen verschieben ließen. Bspw. war für das Jahr 2021
die Bestückung des Europa-Saals mit LED-Leuchten vorgesehen. Aufgrund der unsicheren Lage, den geringen
Einnahmen und der Situation der Kurzarbeit, haben wir uns gegen diese Maßnahme entschieden, so dass etwa
TEUR 200 geplante Kosten nicht angefallen sind.
Werbemaßnahmen haben wir auch im Jahr 2021 pandemie-bedingt auf einem sehr niedrigen Niveau gehalten
und den Planansatz von TEUR 38,5 nur in Höhe von TEUR 16 in Anspruch genommen.
Die Energiekosten für das Neue Kurhaus sind deutlich geringer angefallen als geplant. Dies lässt sich auf die
Bauunterbrechung wegen Statikprüfungen zurückführen.
Mit TEUR 644 entwickeln sich die Zinsaufwendungen und die sonstigen Steuern mit TEUR 139 wie üblich und
geplant.
Für das Neue Kurhaus waren für das gesamte Jahr laufende Bewirtschaftungskosten (Energie, Versicherung,
Grundbesitzabgaben) in Höhe von insgesamt etwa TEUR 200 geplant. Da die Abrechnungsunterlagen für das
vierte Quartal 2021 noch nicht vollständig vorliegen, kann davon ausgegangen werden, dass sich dieser Betrag
noch verändert. Die bislang erfassten Kosten in Höhe von etwa TEUR 133 enthalten daher geschätzte Werte
für das vierte Quartal 2021.
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Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
Forecast
Plan
IST
2021
2021
QIV 2021
per QIV
IST QIV 2020
ERTRÄGE:
Umsatzerlöse:
Umsätze Eurogress
1.165.000
1.012.467
1.015.000
726.112
Umsätze Tivoli
200.000
224.041
224.041
176.081
Umsätze Bendplatz
300.386
216.279
218.000
84.904
34.000
69.906
70.000
34.009
2.500
2.393
2.400
52.329
1.700.000
1.700.914
1.700.914
1.700.914
sonstige Umsätze
sonstige betriebliche Erträge
Beteiligungsertrag:
Summe Erträge:
3.401.886
3.226.000
3.231.000
2.774.348
AUFWENDUNGEN:
Veranstaltungskosten:
Veranstaltungskosten Eurogress
290.466
265.197
268.000
267.343
Veranstaltungskosten Tivoli
321.500
301.824
305.000
218.715
Veranstaltungskosten Bendplatz
Summe Veranstaltungskosten:
291.416
89.204
91.000
63.330
903.382
656.225
664.000
549.389
Personalaufwendungen:
1.987.000
1.657.000
1.657.000
1.765.080
Abschreibungen:
1.353.000
1.342.045
1.342.045
1.308.947
sonstige betriebliche Aufwendungen:
Energie Eurogress
265.000
256.113
256.200
252.497
Energie Neues Kurhaus
115.000
49.443
70.000
71.841
5.600
5.927
6.000
5.939
211.600
148.764
148.800
146.818
Versicherungen/ Grundbesitzabgaben Eurogress
90.500
98.002
98.100
92.479
Versicherungen/ Grundbesitzabgaben Neues Kurhaus
39.000
37.852
37.900
39.613
Versicherungen/ Grundbesitzabgaben Bendplatz
20.000
18.154
18.200
26.887
397.000
208.691
210.000
282.231
Instandhaltung BGA Tivoli
2.000
274
300
1.376
Instandhaltung Gebäude und BGA Neues Kurhaus
7.000
5.500
7.000
7.012
10.000
11.014
11.100
152.913
38.500
188.000
191.200
20.000
8.508
43.000
10.000
16.184
162.971
191.200
21.808
3.823
31.383
15.000
16.200
163.000
191.200
21.900
3.900
31.400
15.000
37.803
159.364
186.600
16.086
5.688
13.397
3.000
Energie Bendplatz
Reinigung/ Entsorgung Eurogress
Instandhaltung Gebäude und BGA Eurogress
Instandhaltung Gebäude und BGA Bendplatz
Werbemaßnahmen Eurogress, Tivoli, Bendplatz
Verwaltungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Rechts-/Beratung-/ Abschlusskosten
Leasing
Sonstiger Betriebsbedarf, Kleingeräte, GWG
Nicht abziehbare Vorsteuer
Summe sonstige
betriebliche Aufwendungen:
1.661.908
1.283.000
1.307.000
1.503.966
Zinsaufwand:
644.094
644.094
644.094
652.219
Sonstige Steuern:
142.500
139.443
140.000
141.409
6.692.000
5.722.000
5.755.000
5.921.009
- 3.291.000
- 2.496.000
- 2.524.000
- 3.146.660
SUMME AUFWENDUNGEN:
ERGEBNIS:
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Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
4. Borngasse
Das Ergebnis der Borngasse entwickelt sich gegenüber der Planung um TEUR 4 besser, was aus der
Abrechnung von Nebenkosten und der vertragsgemäßen Weiterbelastung von Reparaturkosten resultiert.
Borngasse
Forecast
Mietertrag + abrechnungsfähige NK
Plan
IST
2021
2021
QIV 2021
per QIV
IST QIV 2020
231.000
236.010
236.010
229.105
Erträge aus d Auflösung v RST
Aufwendungen:
Mietaufwendungen
Abschreibungen
Reparatur/ Instandsetzung
Versicherung, Grundsteuer
Zinsaufwand
24.204
100.000
5.000
10.000
80.008
24.201
99.856
6.353
10.253
80.008
24.201
99.856
6.400
10.300
80.008
24.201
99.856
3.397
14.792
83.395
Summe Aufwendungen:
220.000
220.671
220.765
225.641
ERGEBNIS Borngasse:
11.000
15.339
15.245
3.463
5. Forecast
Die bislang vorliegenden Umsätze und Erträge dürften sich nach aktueller Buchungslage nur noch marginal
verändern. In den Aufwendungen sind aufgrund fehlender Belege noch für einige Positionen Schätzungen
enthalten. Insgesamt dürfte ein Ergebnis von TEUR -2.524 zu erwarten sein, dass mit TEUR 767 besser
abschließen würde als im Wirtschaftsplan 2021 geplant war und mit TEUR 623 gegenüber dem
Quartalsabschluss des Vorjahres.
Im Vorjahr wurde eine Billigkeitsleistung des Bundes in Form einer außerordentlichen Wirtschaftshilfe für
November 2020 und Dezember 2020 (Novemberhilfe und Dezemberhilfe) mit TEUR 724 gewährt. Im Jahr
2021 waren wir als öffentliches Unternehmen für derartige Hilfen nicht antragsberechtigt.
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