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Vorlage-Sammeldokument

                                    
                                        Die Oberbürgermeisterin

Vorlage

Vorlage-Nr:

E 88/0031/WP18

Federführende Dienststelle:
E 88 - Eurogress
Beteiligte Dienststelle/n:

Status:

öffentlich

Datum:
Verfasser/in:

28.01.2022

Finanzieller Zwischenbericht 4. Quartal 2021 (01.01. bis 31.12.2021)
nach § 20 EigVO NRW nebst Erläuterungen
Ziele:
Beratungsfolge:
Datum
15.02.2022

Gremium
Betriebsausschuss Eurogress

Zuständigkeit
Kenntnisnahme

Beschlussvorschlag:
Der Betriebsausschuss Eurogress nimmt den finanziellen Zwischenbericht für die Zeit vom 01.01.2021
bis 31.12.2021 gem. §20 EigVO NW zur Kenntnis.

In Vertretung

Prof. Dr. Manfred Sicking
Beigeordneter

Vorlage E 88/0031/WP18 der Stadt Aachen

Ausdruck vom: 28.01.2022

Seite: 1/2

Erläuterungen:
Hinsichtlich der Erläuterungen wird auf die beigefügte Anlage verwiesen.

Anlage/n:
Finanzieller Zwischenbericht 4. Quartal 2021

Vorlage E 88/0031/WP18 der Stadt Aachen

Ausdruck vom: 28.01.2022

Seite: 2/2

Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
1. ALLGEMEIN
Das Jahr 2021 ist geprägt von der hohen, der Pandemie geschuldeten, Unsicherheit auf dem
Veranstaltungsmarkt. Die gesamte Veranstaltungsbranche war und ist weiterhin in Abwartehaltung und muss
auf das Virusgeschehen reagieren, ohne in der Lage zu sein, aktiv die Situation beeinflussen zu können.
Die jeweils gültigen Verordnungen zum Schutz vor Neuinfizierungen mit dem Coronavirus SARS-CoV-2
(Coronaschutzverordnung – CoronaSchVO) des Landes NRW sahen für Veranstaltungen in Innenräumen bis
zum 16.08.2021 einen Mindestabstand von 1,5 m vor, was eine wirtschaftliche Durchführung von
Veranstaltungen bei dadurch stark eingeschränkten Besucher*innenkapazitäten nicht zuließ. Erst in der
CoronaSchVO mit Gültigkeit vom 17.08.2021 war überraschenderweise für Veranstaltungen in Innenräumen
kein Mindestabstand mehr vorgesehen, die langersehnte Normalität kam bei jeder Veranstaltung mittels einer
Prüfpflicht des 3G-Nachweises (geimpft, genesen, getestet) der Gäste, aller Mitwirkenden und Beschäftigten
zurück.
Diese Öffnung führte mit Beginn des Septembers 2021 zu einem Comeback des Veranstaltungswesens im
Eurogress Aachen, da sich Veranstaltungen ohne Kapazitätseinschränkungen wieder wirtschaftlich
durchführen ließen und Veranstalter*innen, die auf eine entsprechende Entwicklung gesetzt hatten, auch
kurzfristig reagieren konnten und ihre Veranstaltungen haben stattfinden lassen.
Mit Einführung der 2G-Regel (geimpft, genesen) für Veranstaltungen in der CoronaSchVO vom 24.11.2021
und der Einführung von Kapazitätsbeschränkungen von Veranstaltungsteilnehmenden in der CoronaSchVO
vom 03.12.2021 haben sich wieder Einschränkungen für Veranstaltungen ergeben, die auch auf die
Durchführung von Veranstaltungen bei uns im Haus bereits spürbar waren und zu weiteren Absagen von
Veranstaltungen geführt haben. Diese Absagewelle ist im Zusammenhang mit dem Sonderfonds des Bundes
für Kulturveranstaltungen zu sehen, da die Veranstalter*innen im Rahmen der Unterstützung durch diesen
Sonderfonds auch bei freiwilliger Absage der Veranstaltung die entsprechend zu zahlenden Ausfallrechnungen
zumindest teilweise ersetzt bekommen. Was zunächst nach einer positiven Entwicklung des
Veranstaltungsgeschäfts aussah, wurde durch das aktuelle Virusgeschehen wieder relativiert.
Der Quartalsabschluss QIV 2021 schließt mit einem Verlust in Höhe von etwa TEUR 2.496 und liegt damit um
TEUR 651 unter dem Ergebnis des vierten Quartals 2020 und um TEUR 794 unter dem geplanten Ergebnis für
das Jahr 2021. Im Rahmen der unplanbaren Rahmenbedingungen zeigt der Quartalsabschluss unseren soliden
Umgang mit den Gegebenheiten.

Ansatz

IST

IST

Forecast

2021

QIV 2021

QIV 2020

2021

GESAMTERTRÄGE:

3.401.886

3.226.000

2.774.348

3.231.000

GESAMTAUFWENDUNGEN:

6.692.000

5.722.000

5.921.009

5.755.000

ERGEBNIS:

-

3.290.114

-

2.496.000

-

3.146.660

-

2.524.000

2. ERTRÄGE
Der Gesamtbetrag der Erträge beträgt TEUR 3.226. Diese setzen sich zusammen aus TEUR 1.523
Umsatzerlöse, TEUR 2 sonstige betriebliche Erträge und Beteiligungserträge in Höhe von TEUR 1.701.
Im Vergleich zum Vorjahr sind die Erträge insgesamt um TEUR 452 erfreulicherweise gestiegen, den
Planansatz von TEUR 3.402 haben wir nur um TEUR 176 verfehlt.
Mit einem Gesamtumsatz in Höhe von 132 TEUR hatte im ersten Quartal 2021 eine Veranstaltung in einem
rein digitalen Format mit 2.000 Teilnehmer*innen den Umsatz geprägt.
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Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
Die übrigen Umsätze bis Mitte August 2021 wurden durch solche Veranstaltungen erwirtschaftet, die im
Rahmen der jeweils gültigen CoronaSchVO als Präsensveranstaltungen erlaubt waren.
Mit Beginn des Septembers hat das Veranstaltungsgeschäft im Eurogress einen kräftigten Schwung erlebt. Es
haben unter anderem allein im September 3 große Kongresse mit einem Umsatzvolumen von insgesamt 243
TEUR hintereinander stattgefunden. Hierbei handelte es sich bei 2 Kongressen um jährlich wiederkehrende
Kongresse von Stammkund*innen, die unter Ergänzung digitaler Elemente als hybride Veranstaltungen
stattgefunden haben.
Auch im Oktober und November haben zahlreiche Veranstaltungen, darunter Kongresse, Konzerte und
Gastspiele stattgefunden, so dass ein Eindruck von Normalität entstehen konnte. Von den im gesamten Jahr
2021 mit Veranstaltungen im Eurogress Aachen erzielten Umsätzen in Höhe von 1.012.467 EUR entfallen
739.654 EUR auf den kurzen Zeitraum ohne Kapazitätseinschränkungen (17.08.2021 bis 03.12.2021).
Auf dem Bendplatz hat im August ein Freizeitpark erfolgreich stattgefunden, der nahezu das übliche
Umsatzvolumen der Öcher Bend Kirmes-Veranstaltungen erreichen konnte. Die bonding Firmenkontaktmesse
wurde im November auf dem Bendplatz durchgeführt und über den Jahreswechsel gastierte der
Weihnachtszirkus auf dem Bendplatz. In der übrigen Zeit wurde ein Teil des Bendplatz für den Betrieb eines
Testzentrums gemietet und als Parkplatz genutzt.
Sonstige betriebliche Erträge sind in 2021 in Höhe von TEUR 2 für Versicherungsentschädigungen angefallen.
Der Beteiligungsertrag aus der Dividendenausschüttung der gewoge AG entwickelt sich mit TEUR 1.701 wie
üblich.
3. AUFWENDUNGEN
Die gesamten Aufwendungen betragen TEUR 5.722, geplant waren insgesamt TEUR 6.692. Gegenüber dem
Planansatz wurden in den Veranstaltungskosten, den Personalaufwendungen und den sonstigen betrieblichen
Aufwendungen geringere Kosten realisiert als seinerzeit angenommen wurde.
Davon sind in Höhe von TEUR 656 Aufwendungen für Veranstaltungskosten angefallen. Hierbei handelt es sich
im Wesentlichen um Kosten für die Anmietung von Medientechnik zur Durchführung von digitalen
Veranstaltungen sowie die üblichen Kosten, die im Rahmen der Durchführung von Veranstaltungen anfallen.
Grundsätzlich bedingen sich die Umsätze aus Veranstaltungen mit den Veranstaltungskosten: finden weniger
Veranstaltungen statt und werden geringere Umsätze erzielt, entstehen korrespondierend geringere
Veranstaltungskosten.
Für Veranstaltungen auf dem Tivoli sind dies im Wesentlichen Kosten für die Miete für die Räumlichkeiten
sowie solche für Catering und Reinigung.
Bei den Veranstaltungskosten für Bendveranstaltungen handelt es sich, neben Werbekosten, unter anderem
um Kosten für die Umsetzung des Sicherheits- und Hygienekonzepts, unter dessen Bedingungen der
Freizeitpark überhaupt stattfinden durfte.
Personalaufwendungen sind in Höhe von TEUR 1.657 angefallen. Vom 01.07.2020 bis zum 31.08.2021 wurde
für einen Großteil der Belegschaft Kurzarbeit angeordnet, dessen Umfang sich jeweils veranstaltungsbezogen
verändert hatte. Mit dem Wiederaufleben des Veranstaltungsgeschäfts wurde für alle Beschäftigten die
Kurzarbeit zum 01.09.2021 beendet. Neben dem bezogenen Kurzarbeiter*innengeld (TEUR 178) führten
unbesetzte Stellen zu den geringeren Personalaufwendungen gegenüber dem Planansatz.
Die Abschreibungen betragen TEUR 1.342. Aufgrund der generellen Unsicherheit und der geringen Umsätze
wurden nur erforderliche Investitionen getätigt.
Sonstige betriebliche Aufwendungen sind in Höhe von TEUR 1.283 entstanden. Weiterhin sind wir, dort wo es
möglich ist, um Einsparungen bemüht. Dies zeigt sich in allen wesentlichen Positionen im sonstigen
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Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
betrieblichen Aufwand. Insbesondere wurde bei den Instandhaltungskosten darauf geachtet, ob Maßnahmen
unbedingt erforderlich waren oder ob sich die Maßnahmen verschieben ließen. Bspw. war für das Jahr 2021
die Bestückung des Europa-Saals mit LED-Leuchten vorgesehen. Aufgrund der unsicheren Lage, den geringen
Einnahmen und der Situation der Kurzarbeit, haben wir uns gegen diese Maßnahme entschieden, so dass etwa
TEUR 200 geplante Kosten nicht angefallen sind.
Werbemaßnahmen haben wir auch im Jahr 2021 pandemie-bedingt auf einem sehr niedrigen Niveau gehalten
und den Planansatz von TEUR 38,5 nur in Höhe von TEUR 16 in Anspruch genommen.
Die Energiekosten für das Neue Kurhaus sind deutlich geringer angefallen als geplant. Dies lässt sich auf die
Bauunterbrechung wegen Statikprüfungen zurückführen.
Mit TEUR 644 entwickeln sich die Zinsaufwendungen und die sonstigen Steuern mit TEUR 139 wie üblich und
geplant.
Für das Neue Kurhaus waren für das gesamte Jahr laufende Bewirtschaftungskosten (Energie, Versicherung,
Grundbesitzabgaben) in Höhe von insgesamt etwa TEUR 200 geplant. Da die Abrechnungsunterlagen für das
vierte Quartal 2021 noch nicht vollständig vorliegen, kann davon ausgegangen werden, dass sich dieser Betrag
noch verändert. Die bislang erfassten Kosten in Höhe von etwa TEUR 133 enthalten daher geschätzte Werte
für das vierte Quartal 2021.

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Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
Forecast
Plan

IST

2021

2021

QIV 2021

per QIV

IST QIV 2020

ERTRÄGE:
Umsatzerlöse:

Umsätze Eurogress

1.165.000

1.012.467

1.015.000

726.112

Umsätze Tivoli

200.000

224.041

224.041

176.081

Umsätze Bendplatz

300.386

216.279

218.000

84.904

34.000

69.906

70.000

34.009

2.500

2.393

2.400

52.329

1.700.000

1.700.914

1.700.914

1.700.914

sonstige Umsätze
sonstige betriebliche Erträge
Beteiligungsertrag:
Summe Erträge:

3.401.886

3.226.000

3.231.000

2.774.348

AUFWENDUNGEN:
Veranstaltungskosten:

Veranstaltungskosten Eurogress

290.466

265.197

268.000

267.343

Veranstaltungskosten Tivoli

321.500

301.824

305.000

218.715

Veranstaltungskosten Bendplatz
Summe Veranstaltungskosten:

291.416

89.204

91.000

63.330

903.382

656.225

664.000

549.389

Personalaufwendungen:

1.987.000

1.657.000

1.657.000

1.765.080

Abschreibungen:

1.353.000

1.342.045

1.342.045

1.308.947

sonstige betriebliche Aufwendungen:
Energie Eurogress

265.000

256.113

256.200

252.497

Energie Neues Kurhaus

115.000

49.443

70.000

71.841

5.600

5.927

6.000

5.939

211.600

148.764

148.800

146.818

Versicherungen/ Grundbesitzabgaben Eurogress

90.500

98.002

98.100

92.479

Versicherungen/ Grundbesitzabgaben Neues Kurhaus

39.000

37.852

37.900

39.613

Versicherungen/ Grundbesitzabgaben Bendplatz

20.000

18.154

18.200

26.887

397.000

208.691

210.000

282.231

Instandhaltung BGA Tivoli

2.000

274

300

1.376

Instandhaltung Gebäude und BGA Neues Kurhaus

7.000

5.500

7.000

7.012

10.000

11.014

11.100

152.913

38.500
188.000
191.200
20.000
8.508
43.000
10.000

16.184
162.971
191.200
21.808
3.823
31.383
15.000

16.200
163.000
191.200
21.900
3.900
31.400
15.000

37.803
159.364
186.600
16.086
5.688
13.397
3.000

Energie Bendplatz
Reinigung/ Entsorgung Eurogress

Instandhaltung Gebäude und BGA Eurogress

Instandhaltung Gebäude und BGA Bendplatz
Werbemaßnahmen Eurogress, Tivoli, Bendplatz
Verwaltungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Rechts-/Beratung-/ Abschlusskosten
Leasing
Sonstiger Betriebsbedarf, Kleingeräte, GWG
Nicht abziehbare Vorsteuer

Summe sonstige
betriebliche Aufwendungen:

1.661.908

1.283.000

1.307.000

1.503.966

Zinsaufwand:

644.094

644.094

644.094

652.219

Sonstige Steuern:

142.500

139.443

140.000

141.409

6.692.000

5.722.000

5.755.000

5.921.009

- 3.291.000

- 2.496.000

- 2.524.000

- 3.146.660

SUMME AUFWENDUNGEN:

ERGEBNIS:

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Quartalsabschluss QIV 2021
Januar bis Dezember 2021
4. Borngasse
Das Ergebnis der Borngasse entwickelt sich gegenüber der Planung um TEUR 4 besser, was aus der
Abrechnung von Nebenkosten und der vertragsgemäßen Weiterbelastung von Reparaturkosten resultiert.
Borngasse
Forecast

Mietertrag + abrechnungsfähige NK

Plan

IST

2021

2021

QIV 2021

per QIV

IST QIV 2020

231.000

236.010

236.010

229.105

Erträge aus d Auflösung v RST

Aufwendungen:
Mietaufwendungen
Abschreibungen
Reparatur/ Instandsetzung
Versicherung, Grundsteuer
Zinsaufwand

24.204
100.000
5.000
10.000
80.008

24.201
99.856
6.353
10.253
80.008

24.201
99.856
6.400
10.300
80.008

24.201
99.856
3.397
14.792
83.395

Summe Aufwendungen:

220.000

220.671

220.765

225.641

ERGEBNIS Borngasse:

11.000

15.339

15.245

3.463

5. Forecast
Die bislang vorliegenden Umsätze und Erträge dürften sich nach aktueller Buchungslage nur noch marginal
verändern. In den Aufwendungen sind aufgrund fehlender Belege noch für einige Positionen Schätzungen
enthalten. Insgesamt dürfte ein Ergebnis von TEUR -2.524 zu erwarten sein, dass mit TEUR 767 besser
abschließen würde als im Wirtschaftsplan 2021 geplant war und mit TEUR 623 gegenüber dem
Quartalsabschluss des Vorjahres.
Im Vorjahr wurde eine Billigkeitsleistung des Bundes in Form einer außerordentlichen Wirtschaftshilfe für
November 2020 und Dezember 2020 (Novemberhilfe und Dezemberhilfe) mit TEUR 724 gewährt. Im Jahr
2021 waren wir als öffentliches Unternehmen für derartige Hilfen nicht antragsberechtigt.

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