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                                        Die Oberbürgermeisterin

Vorlage

Vorlage-Nr:

E 42/0026/WP18

Federführende Dienststelle:
E 42 - Volkshochschule
Beteiligte Dienststelle/n:

Status:

öffentlich

Datum:
Verfasser/in:

31.08.2021

Zwischenbericht der Volkshochschule Aachen zum 30.06.2021
Ziele:
Beratungsfolge:
Datum
23.09.2021

Gremium
Betriebsausschuss VHS

Zuständigkeit
Kenntnisnahme

Finanzielle Auswirkungen
entfällt

Beschlussvorschlag:
Gem. § 7 Absätze 5 und 12 der Satzung für die Volkshochschule Aachen nimmt der
Betriebsausschuss Volkshochschule den Zwischenbericht zum 30.06.2021 zur Kenntnis.
Es erfolgt kein Beschluss.

Schwier

Vorlage E 42/0026/WP18 der Stadt Aachen

Dr. Blüggel

Ausdruck vom: 04.11.2021

Seite: 1/6

Klimarelevanz
Bedeutung der Maßnahme für den Klimaschutz/Bedeutung der Maßnahme für die
Klimafolgenanpassung (in den freien Feldern ankreuzen)
Zur Relevanz der Maßnahme für den Klimaschutz
Die Maßnahme hat folgende Relevanz:
keine

positiv

negativ

nicht eindeutig
x

Der Effekt auf die CO2-Emissionen ist:
gering

mittel

groß

nicht ermittelbar
x

Zur Relevanz der Maßnahme für die Klimafolgenanpassung
Die Maßnahme hat folgende Relevanz:
keine

positiv

negativ

nicht eindeutig
x

Größenordnung der Effekte
Wenn quantitative Auswirkungen ermittelbar sind, sind die Felder entsprechend anzukreuzen.
Die CO2-Einsparung durch die Maßnahme ist (bei positiven Maßnahmen):
gering

unter 80 t / Jahr (0,1% des jährl. Einsparziels)

mittel

80 t bis ca. 770 t / Jahr (0,1% bis 1% des jährl. Einsparziels)

groß

mehr als 770 t / Jahr (über 1% des jährl. Einsparziels)

Die Erhöhung der CO2-Emissionen durch die Maßnahme ist (bei negativen Maßnahmen):
gering

unter 80 t / Jahr (0,1% des jährl. Einsparziels)

mittel

80 bis ca. 770 t / Jahr (0,1% bis 1% des jährl. Einsparziels)

groß

mehr als 770 t / Jahr (über 1% des jährl. Einsparziels)

Eine Kompensation der zusätzlich entstehenden CO2-Emissionen erfolgt:
vollständig
überwiegend (50% - 99%)
teilweise (1% - 49 %)
nicht
x

nicht bekannt

Vorlage E 42/0026/WP18 der Stadt Aachen

Ausdruck vom: 04.11.2021

Seite: 2/6

Erläuterungen:
Es wird auf die beigefügte Anlage verwiesen. Die dort aufgezeigten wesentlichen Abweichungen bzw.
Veränderungen werden gem. den Vorgaben der Stadtkämmerei vom 22.2.2006 wie folgt erläutert:
Allgemeines:
Der Zwischenbericht zeigt in tabellarischer Form die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen,
ausgehend von den im Wirtschaftsplan festgesetzten Ansätzen. Um ablesen zu können, ob die
Entwicklung zu den Stichtagen 31.03., 30.06., 30.09. und 31.12. im vorgesehenen Rahmen verläuft,
werden die Ansatzzahlen (Jahresbeträge) durch 12 (Monate) dividiert und anschließend mit der Zahl
der Monate bis zum jeweiligen Stichtag multipliziert. Diese theoretischen Sollzahlen werden den zum
jeweiligen Stichtag erreichten Ist-Zahlen gegenübergestellt und die sich daraus ergebenden
Abweichungen in Plus- oder Minus-Prozenten dargestellt. Zudem wird dem Jahresplanansatz die
Jahresprognose ebenfalls im Vergleich mit den sich daraus ergebenden Abweichungen gegenüber
gestellt.
In der Jahresprognose sind die zum Zeitpunkt der Auswertung bekannten weiteren zu erwartenden
bzw. zu reduzierenden Erträge und Aufwendungen ausgewiesen. Die entsprechenden Zahlen des
Vorjahres sind zum Vergleich aufgeführt.
Die wesentlichen Entwicklungen sowohl auf der Ertrags- als auch auf der Aufwendungsseite werden
mündlich bei der Sitzung des Betriebsausschusses vorgetragen.

Erträge:
Zu 1.:
Durch die Corona-Pandemie konnte der Präsenzbetrieb in diesem Berichtszeitraum nur sukzessive, in
einigen Bereichen (z.B. Integrationskurse, Sport und Gesundheit) erst am 14.06.2021 wieder
aufgenommen werden. Bereits geplante digitale Veranstaltungen wurden weiterhin online umgesetzt.
Bis einschließlich 30.06.2021 konnten 926 Kurse nicht durchgeführt werden (Ausfallquote 71,67 %).
Die Jahresprognose der Teilnehmendenentgelte wurde daher entsprechend nach unten korrigiert.

Zu 3.:
Zu dieser Position gehören neben den Zuwendungen nach dem Weiterbildungsgesetz NRW auch die
durch das Land NRW geförderten Projekte NRWeltoffen und die Co-Finanzierung des ProjektesTREE
(Training for intergrating REfugees in the Euregio). Im Berichtszeitraum wurden die beantragten
Billigkeitsleistungen aufgrund der Corona-Pandemie für die nach dem Weiterbildungsgesetz (WbG)
geförderten Volkshochschulen bewilligt. Hierdurch konnte die pandemiebedingte Finanzlücke
ausgeglichen werden.
Vorlage E 42/0026/WP18 der Stadt Aachen

Ausdruck vom: 04.11.2021

Seite: 3/6

Zu 4.:
Die Einnahmen von Drittmitteln sind an Zahl und Umfang von Projekten und Auftragsmaßnahmen
gekoppelt. Die Volkshochschule beantragte Mittel aus der Förderung nach SodeG (Sozialdienstleister
Einsatzgesetz) beim Bundesamt für Migration und Flüchtlinge (BAMF), um den Ertragsverlust aus
Bundesmitteln auffangen zu können. Im Berichtszeitraum ist die Bewilligung des neugestellten
Antrags für Berufssprachkurse ist erfolgt, so dass eine Förderung zwischen 75 % und 85 % der
bisherigen Bundesmittel ab dem 2. Quartal verbucht werden kann. Da der arbeitsweltorientierte
Unterricht des College in der Cloud der Volkshochschulen durch die Bewilligungsbehörde nicht
anerkannt wird, muss die Position entsprechend angepasst werden.
Zu 5:
Diese Sammelposition enthält u.a. neben Erträgen aus Kooperationen der Volkshochschule sowie
Werbeeinnahmen und Vermietung auch Auflösung von Rückstellungen sowie periodenfremde Erträge
(z.B. Heizkostenerstattungen). Pandemiebedingt konnten bisher keine Erträge aus bestehenden
Kooperationen erzielt werden, daher ist die Jahresprognose entsprechend angepasst.
Aufwendungen:
Zu 2.:
Durch den Unterrichtsausfall fielen weniger Honorarzahlungen an Dozenten*innen an.
Die Jahresprognose wird daher nach unten korrigiert.
Zu 3.:
Im Berichtszeitraum wurden nur die notwendigsten Unterhaltungsarbeiten durchgeführt.
Zu 4.:
Durch den Unterrichtsausfall fielen weniger Energiekosten an.

Zu 5.:
Durch die Einstellung des Unterrichtsbetriebs konnten die Reinigungskosten in allen Gebäuden auf
ein Minimum heruntergefahren werden. Die Jahresprognose kann daher entsprechend nach unten
korrigiert werden.
Zu 7.:
Der größte Teil der Werbungskosten für den Programmheftdruck entsteht notwendigerweise zweimal
jährlich jeweils zu Anfang des Semesters, um das vielfältige Veranstaltungsprogramm der
Volkshochschule bekannt zu machen. Die Druckkosten für das 2. Semester sind im Berichtszeitraum
noch nicht angefallen.

Vorlage E 42/0026/WP18 der Stadt Aachen

Ausdruck vom: 04.11.2021

Seite: 4/6

zu 8:
Diese Position enthält neben den Unterrichts- und Veranstaltungskosten die weiterzuleitenden
Drittmittel an Kooperationspartner*innen von Projekten, die Fahrtkostenerstattung für Teilnehmende
der Integrationskurse sowie die Prüfungskosten. Im Berichtszeitraum fielen nur sehr geringe
Prüfungskosten und keine Fahrtkostenerstattungen an Teilnehmende der Integrationskurse an,
außerdem in geringem Umfang Weiterleitungen des Projektes TREE.
Die Jahresprognose ist daher entsprechend angepasst.
Zu 9.:
Der Aufwand für diese Position hängt mit der Anzahl der Studienreisen zusammen, siehe auch
Erträge Position 2. Durch die pandemiebedingt abgesagten Bildungsurlaube und Studienreisen
wurden die Aufwendungen entsprechend der Erträge reduziert und die Jahresprognose angepasst.
Zu 10.:
Die geplante Umstellung auf VDI (Virtual Desktop Infrastructure) kann aufgrund von Lieferproblemen
bei der Hardware erst im 3. Quartal erfolgen. Da Jahresprognose wird nicht angepasst, da noch nicht
alle Abrechnungen der regio-iT vorliegen.
Zu 11.:
Rufumleitungen ins Homeoffice und vermehrte mobile Telefonie führten zu einer Steigerung der
Telefonkosten. Die Jahresprognose wird daher nach oben angepasst.
Zu 12 u. 13.:
In diesen Positionen wurde auf eine sparsame Bewirtschaftung geachtet, Dienstreisen und
Fortbildungsreisen fielen durch die Pandemie nur im geringen Maße an. Durch die verspätete
Umstellung auf VDI fielen geringere zudem geringere Servicekosten der regio-iT an.
die Jahresprognose wurde daher in beiden Positionen angepasst.
zu 14.:
Neben der Position Bewachungskosten gehören zu dieser Position auch die Kosten aus dem
Zertifizierungsprozess der Volkshochschule und die Kosten für Beratungsverträge des Projektes
„Bildungsportal“. Durch die Unterbrechung des Unterrichtsbetriebs fielen weniger Bewachungskosten
an, so dass die Jahresprognose angepasst werden konnte.
zu 15.:
Neben den Mietkosten gehören auch die Nebenkostenabrechnungen zu dieser Position.
Es liegen noch nicht alle Rechnungen (Nebenkostenabrechnungen) für den Berichtszeitraum vor.
Zu 16.:
Im Berichtszeitraum liegt noch keine Rechnung für den Umzug des Kundenzentrums vor.
Da das Angebot für den Umzug höher als der Ansatz ist, wurde die Jahresprognose entsprechend
angepasst.
Vorlage E 42/0026/WP18 der Stadt Aachen

Ausdruck vom: 04.11.2021

Seite: 5/6

Zu 18.:
Diese Position umfasst die Nutzung von Cambio-Fahrzeugen, die nicht wesentlich beansprucht
wurde. Die Jahresprognose wurde entsprechend angepasst.
Zu 21.:
Die Abrechnung der Prüfung des Jahresabschlusses 2020 steht noch aus.
Zu 22.:
Geplante Investitionen im Bereich der Betriebs- und Geschäftsausstattung erfolgen erst im 3. und 4.
Quartal 2021.
Zu 23.:
Zu dieser Position gehören u.a. auch die periodenfremden Aufwendungen. Im Berichtszeitraum
erfolgte eine Rückforderung für ein bereits abgeschlossenes Projekt.
Wesentliche Maßnahmen im Rahmen des Wirtschaftsplans
Die Sichtung von Förderprogrammen und die Akquisition von Projekten werden weiter vorangetrieben.
Im Berichtszeitraum wurden 3 Projektanträge gestellt.
Ein Projekt steht kurz vor der Bewilligung.
Das pandemiebedingte Risikoportal für 2021 in Höhe von 500 TEUR wird nach jetzigem Stand in der
Prognose berücksichtigt. Die durch die Corona-Pandemie entstandene Deckungslücke wird durch
Unterstützungen des Landes und des Bundes ausgeglichen.
Ausgehend von einem nach der geltenden Coronaschutzverordnung und Hygieneregelungen in
Präsenz laufenden zweiten Semesters 2021 wird ein ausgeglichenes Jahresergebnis prognostiziert.
Die Anmeldezahlen des jeweils betroffenen Semesters werden mit Werten des gleichen Semesters
der letzten drei Jahre dargestellt. Weitere Kennzahlen wie geplantes und stattgefundenes
Kursangebot, Ausfallquote, Unterrichtseinheiten und Honorare werden benannt und ebenfalls
zueinander ins Verhältnis gesetzt.
Im Übrigen wird - wie bereits eingangs erwähnt - in der Sitzung des Betriebsausschusses mündlich
berichtet.
Anlage/n:
Zwischenbericht zum 30.06.2021
Zwischenbericht zum 30.06.2021– Vorjahreswerte 30.06.2020
Bericht über den Geschäftsverlauf

Vorlage E 42/0026/WP18 der Stadt Aachen

Ausdruck vom: 04.11.2021

Seite: 6/6

Bericht über den Geschäftsverlauf des Zwischenberichtes der
Volkshochschule zum 30.06.2021

Kurse
1.600

1.400

1.200

Anzahl

1.000

800

600

400

200

0
I.HJ 2018

geplant
1.532

stattgefunden
1.209

ausgefallen
323

Ausfallquote in %
21,08

I.HJ 2019

1.482

1.149

333

22,47

I.HJ 2020

1.457

756

701

48,11

I.HJ 2021

1.292

366

926

71,67

31.08.2021

Bericht über den Geschäftsverlauf des Zwischenberichtes der
Volkshochschule zum 30.06.2021

Diagrammtitel
Teilnehmer*innen
1.400

Unterrichtseinheiten

40.000

35.000
1.200
30.000

Anzahl

1.000 25.000

20.000

2013

800

2014
15.000

2015

600
10.000

400

5.000

0
I.HJ 2018

teilgenommen
15.465

stattgefunden
36.279,36

I.HJ 2019

13.559

37.360,30

I.HJ 2020

8.370

22.802,13

200

0

I.HJ 2021

1

3.334

2

5.674,02

31.08.2021

Bericht über den Geschäftsverlauf des Zwischenberichtes der
Volkshochschule zum 30.06.2021

TN/Kurse

UE/TN

UE/Kurse

35,0

30,0

25,0

20,0

15,0

10,0

5,0

0,0
Teilnehmer*innen/Kurse
I.HJ 2018

12,8

Unterrichtseinheiten/Teilnehmer*innen
2,3

Unterrichtseinheiten/Kurse

I.HJ 2019

11,8

2,8

32,5

I.HJ 2020

11,1

2,7

30,2

I.HJ 2021

9,1

1,7

15,5

30,0

31.08.2021

Wirtschaftsplan 2021 - Zwischenbericht zum 30.06.2021 - Vorjahreswerte 30.06.2020
Wirtschaftsplan 20:
Ansatz

Erträge:
1.
2.
3.
4.
5.

Teilnehmerentgelte
Studienreisen
Landeszuweisungen
Drittmittel
Sonstige Erträge
Gesamtsumme Erträge

1.455.200
157.400
1.590.300
1.923.800
37.400
5.164.100
Wirtschaftsplan 20:
Ansatz

Aufwendungen:
1.
Personalaufwand
2.
Personalaufwand Dozenten
3.
Gebäudeunterhaltung
4.
Energiekosten
5.
Gebäudereinigung
6.
Versicherungen und sonstige Abgaben
7.
Werbung
8.
Unterrichts- und Veranstaltungskosten
darin enthalten Weiterleitungen
9.
Studienreisen
10.
Betriebs- und Geschäftsausstattung
11.
Telefon
12.
Bürobedarf
13.
Reisekosten und Fortbildung
14.
Fremdleistungskosten
15.
Mieten
16.
Umzugskosten
17.
Beiträge und Gebühren
18.
KFZ
19.
Verwaltungskostenbeitrag
20.
Kalkulatorische Mieten
21.
Prüfungskosten
22.
Abschreibung auf Anlagevermögen
23.
Sonstige Aufwendungen
Gesamtsumme Aufwendungen

5.584.800
1.656.900
55.600
157.000
192.000
46.900
150.000
530.200
297.600
124.800
79.500
58.100
176.300
16.800
41.600
109.000
500
18.200
1.100
256.600
477.000
20.000
43.300
100
9.796.300

Plan 2. Quartal:

Ist

Abweichung

Abweichung

Ansatz 6/12

30.06.2020

absolut

%

727.600
78.700
795.150
961.900
18.700
2.582.050

546.332
54.830
633.723
751.122
30.057
2.016.062

-

181.268
23.871
161.427
210.778
11.357
565.988

-24,91
-30,33
-20,30
-21,91
60,73
-21,92

Plan 2. Quartal:

Ist

Abweichung

Abweichung

Ansatz 6/12

30.06.2020

absolut

%

2.792.400
828.450
27.800
78.500
96.000
23.450
75.000
265.100
148.800
62.400
39.750
29.050
88.150
8.400
20.800
54.500
250
9.100
550
128.300
238.500
10.000
21.650
50
4.898.150

2.696.117
378.016
10.017
68.737
57.920
32.441
51.579
290.150
183.399
28.188
17.721
21.982
58.586
1.037
5.721
48.172
893
8.827
182
128.300
238.500
6.720
23.874
273
4.173.954

-

-

-

96.283
450.434
17.783
9.763
38.080
8.991
23.421
25.050
34.599
34.212
22.029
7.068
29.564
7.363
15.079
6.328
643
273
368
0
0
3.280
2.224
223
724.196

-3,45
-54,37
-63,97
-12,44
-39,67
38,34
-31,23
9,45
23,25
-54,83
-55,42
-24,33
-33,54
-87,65
-72,49
-11,61
257,00
-3,00
-66,94
0,00
0,00
-32,80
10,27
446,96
-14,79

Wirtschaftsplan 2021- Zwischenbericht zum 30.06.2021

Erträge:
1.
Teilnehmerentgelte
2.
Studienreisen
3.
Landeszuweisungen
4.
Drittmittel
5.
Sonstige Erträge
Gesamtsumme Erträge

Aufwendungen:
1.
Personalaufwand
2.
Personalaufwand Dozenten
3.
Gebäudeunterhaltung
4.
Energiekosten
5.
Gebäudereinigung
6.
Versicherungen und sonstige Abgaben
7.
Werbung
darin enth.Fördermittel Bildungsportal
8.
Unterrichts- und Veranstaltungskosten
darin enthalten Weiterleitungen
9.
Studienreisen
10.
Betriebs- und Geschäftsausstattung
11.
Telefon
12.
Bürobedarf
13.
Reisekosten und Fortbildung
14.
Fremdleistungskosten
darin enth.Fördermittel Bildungsportal
15.
Mieten
16.
Umzugskosten
17.
Beiträge und Gebühren
18.
KFZ/Anmietung Cambio
19.
Verwaltungskostenbeitrag
20.
Kalkulatorische Mieten
21.
Prüfungskosten
22.
Abschreibung auf Anlagevermögen
23.
Sonstige Aufwendungen
Gesamtsumme Aufwendungen
Nachrichtlich:
Zuschuss

Plan 2. Quartal:

Ist

Abweichung

Ansatz 6/12

30.06.2021

absolut

728.550
73.700
780.700
1.232.100
22.900
2.837.950

192.871
79.894
889.961
605.133
26.833
1.794.691

535.679
6.194
109.261
626.967
3.933
- 1.043.259

Ist

Abweichung

Ansatz 6/12

30.06.2021

absolut

2.827.650
817.200
25.600
77.350
98.100
31.200
84.800
11.925
323.350
148.800
58.400
37.900
29.650
138.100
9.100
166.000
76.625
55.600
1.000
9.150
550
138.200
292.450
9.000
31.100
50
5.261.500

2.782.609
178.154
2.074
70.278
57.604
31.267
57.996
179.495
73.054
40.237
22.984
38.293
64.487
1.768
69.053
64.855
48.700
143
9.620
230
138.200
292.432
6.587
20.346
10.790
4.123.346

%

-

Plan 2. Quartal:

-

45.041
639.046
23.526
7.072
40.496
67
26.804
143.855
75.746
18.163
14.916
8.643
73.613
7.332
96.947
11.770
6.900
857
470
320
18
2.413
10.754
10.740
-1.138.154

Jahresprognose

Abweichung

Abweichung

Ansatz

31.12.2021

absolut

in %

1.457.100
147.400
1.561.400
2.464.200
45.800
5.675.900

864.210
119.894
1.821.400
1.814.200
30.000
4.649.703

Abweichung Wirtschaftsplan 21:

-73,53
8,40
14,00
-50,89
17,17
-36,76

Abweichung Wirtschaftsplan 21:
%
-1,59
-78,20
-91,90
-9,14
-41,28
0,21
-31,61
-100,00
-44,49
-50,90
-31,10
-39,36
29,15
-53,30
-80,57
-58,40
-15,36
-12,41
-85,72
5,14
-58,16
0,00
-0,01
-26,81
-34,58
21479,02
-21,63

Ansatz
5.655.300
1.634.400
51.200
154.700
196.200
62.400
169.600
47.700
646.700
297.600
116.800
75.800
59.300
276.200
18.200
332.000
306.500
111.200
2.000
18.300
1.100
276.400
584.900
18.000
62.200
100
10.523.000
4.847.100

-

592.890
27.507
260.000
650.000
15.800
1.026.197

-68,60
-22,94
14,27
-35,83
-52,67
-22,07

Jahresprognose

Abweichung

Abweichung

31.12.2021

absolut

in %

5.605.300
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-

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-

-

-

-

-

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